工商管理专业知识与实务(中级)冲刺讲义全部

1.企业战略的特征：全局性与复杂性,稳定性与动态性。全局性是企业战略最根本的特征; 收益性与风险性。 2.企业战略的层次：企业总体战略、企业业务战略、企业职能战略。企业职能战略包括生产战略、市场营销战略、财务战略、人力资源管理战略和研发战略等。企业职能战略主要解决资源利用效率问题，使企业资源利用效率最大化。

制定企业战略必须确定企业愿景，企业使命和企业战略目标。 企业愿景包括核心信仰和未来前景。

企业战略目标：盈利，服务，员工，社会责任。

评价和选择战略方案遵循的原则：择优原则，民主协调原则，综合平衡原则 企业战略实施的模式

1.指挥型(企业高层领导研究确定战略，向企业管理人员宣布企业战略，然后强制下层管理人员执行。) 2.变革型(重视运用组织结构、激励手段和控制系统来促进战略实施。该模式较适合于环境确定性较大的企业。) 3.合作型(把战略决策范围扩大到企业高层管理集体之中，调动了高层管理人员的积极性和创造性.) 4.文化型(力图使整个企业人员都支持企业的目标和战略。)

5.增长型(企业的战略是从基层单位自下而上地产生。)运用这些模型的条件主要取决于企业多种经营的程度、发展变化的速度以及目前的文化状态。

企业战略控制原则：（1）确保目标原则（2）适度控制原则（3）适时控制原则（4）适应性原则 战略控制方法：（1）杜邦分析法（基于财务指标的战略控制方法）

（2）平衡计分卡，平衡计分卡设计包括：财务层面，顾客层面，内部流程层面，学习与成长层面 （3）利润计划轮盘，由利润轮盘，现金轮盘和净资产收益率轮盘三部分组成。

宏观环境分析包括：政治环境分析、法律环境分析、社会文化环境分析、经济环境分析和科学技术环境分析。（多选题）

三、行业环境分析

行业生命周期分成四个阶段：形成期、成长期、成熟期和衰退期。（多选题）

1.形成期。形成期是指某一行业刚出现的阶段。在此阶段，有较多的小企业出现，因企业刚建立或刚生产某种产品，忙于发展各自的技术能力而不能全力投入竞争，所以竞争压力较小。研究开发产品和技术是这个阶段的重要职能，在营销上则着重广告宣传，增进顾客对产品的了解。

2.成长期。不少后续企业参与，竞争日趋激烈，进入成长期，市场营销和生产管理成为关键性职能。

3.成熟期。市场趋于饱和，竞争导致出现企业合并，小企业退出产品成本和市场营销有效性成为企业的关键因素。 4.衰退期。这一阶段的行业就是所谓的“夕阳行业”。 （二）行业竞争结构分析

五种基本竞争力量：新进入者的威胁、行业中现有企业间的竞争、替代品或服务的威胁、购买者的谈判能力和供

应者的谈判能力（多选题）。

企业内部环境分析：

波士顿矩阵分析，根据市场增长率和市场份额两项指标将企业战略单位分“明星”，“金牛”，“瘦狗”“幼童”。 幼童 瘦狗 明星 金牛 （金牛）业务增长率低，市场占有率高，（瘦狗）业务增长率和市场占有率都低，瘦狗区是资金的陷阱，理智的战略是清算战略，如有可能，亦可采取转向或放弃战略。

（幼童）业务增长率高，市场占有率低，可选战略：进行必要的投资（明星）业务和市场占有率都高 第二节 企业战略选择 一、基本竞争战略

美国战略学家迈克尔·波特提出企业一般竞争战略有三种，即成本领先战略、产品差异化战略及集中战略。 二、企业总体战略

企业的总体战略主要有三种：发展战略、稳定战略和紧缩战略（多选题）。

发展战略是向更高目标发展的总体战略，主要包括一体化战略（纵向一体化（后向一体化战略和前向一体化战略）、横向一体化）和多元化战略两种。

紧缩战略主要包括以下类型：1.转向战略2.放弃战略3.清算战略

企业战略方案评价的目的是确定各个战略方案的有效性。遵循的基本原则有：择优原则、民主协调原则和综合平衡原则等。 一、定性决策方法

定性决策方法，也称主观决策法。定性决策方法主要有：头脑风暴法、德尔菲法、名义小组技术。 （一）头脑风暴法——目的在于创造一种畅所欲言、自由思考的氛围，产生更多的创造性思维。

头脑风暴法对预测有很高的价值。其缺点和弊端——受心理因素影响较大，易屈服于权威或大多数人的意见，而忽视少数派的意见。

（二）德尔菲法，运用德尔菲法的关键在于：第一，选择好专家；第二，决定适当的专家人数，一般10～30人较好；第三，拟订好意见征询表。 （三）名义小组技术

二、定量决策方法

定量决策方法是利用数学模型进行优选决策方案的决策方法。定量决策方法一般分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策三类。 （一）确定型决策方法

确定型决策方法是指在稳定可控条件下进行决策，只要满足数学模型的前提条件，模型就给出确定的结果。 确定型决策方法很多，主要介绍线性规划和盈亏平衡点法。 1.线性规划

线性规划是在线性等式或不等式的约束条件下，求解线性目标函数的最大值或最小值的方法。

运用线性规划建立数学模型的步骤是：首先，确定影响目标的变量；其次，列出目标函数方程；再次，找出实现目标的约束条件；最后，找出使目标函数达到最优的可行解，即为该线性规划的最优解。

例如，某企业生产两种产品，A产品每台利润100元，B产品每台利润180元，有关生产资料如表1-2所示，试求企业利润最大时两种产品的产量。 表1-2 A、B产品生产用料

资源名称 原材料（kg） 设备（台时） 劳动力（工时） 『正确答案』具体计算方法如下：

确定影响目标的变量：企业利润最大时两种产品的产量,设：X1为A产品的生产数量；X2为B产品的生产数量 列出目标函数方程： MaxP（Xi）=100X1+180X2 找出实现目标的约束条件 120X1+80X2≤2400 900X1+300X2≤13500 200X1+400X2≤5000 X1≥0，X2≥0

找出使目标函数达到最优的可行解，即为该线性规划的最优解。

单位产品消耗总额 A产品 120 900 200 B产品 80 300 400 可利用资源 2400 13500 5000

分别以X1、X2为横纵坐标，将约束方程绘制于表中，由于有三个约束方程，因此有三条直线。三条直线共同构成的区域为可行解的区域。目标函数的最大值一定在由约束方程构成的可行解区域的凸点上。

通过计算三个凸点A（0，12.5）、B（13，6）、C（15，0）所对应的目标函数值，则满足使目标函数最大值的点为B点。即当生产A产品13台、B产品6台时企业获得的利润最大，为2380元。 2.盈亏平衡点法

盈亏平衡点法又称本量利分析法或保本分析法，是进行产量决策常用的方法。

该方法基本特点是把成本分为固定成本和可变成本两部分，然后与总收益进行对比，以确定盈亏平衡时的产量或某一盈利水平的产量。

总收益、总成本和产量的关系为： P利润=S-C =P·Q-（F+V） =P·Q-（F+v·Q） =（P-v）·Q-F

盈亏平衡点又称为保本点，或盈亏临界点，是指在一定销售量下，企业的销售收入等于总成本，即利润为零： Q0=F/（P-v）

销售额减去变动总成本后的余额，补偿了固定成本后剩余的部分即为利润。这个余额为边际贡献。因此边际贡献是对固定成本和利润的贡献。当总的边际贡献与固定成本相当时，恰好盈亏平衡。 企业盈亏相抵时的业务量即为保本业务量。

例：某公司生产某产品的固定成本为50万元，单位可变成本为10元，产品单位售价为15元，其盈亏平衡点的产量为：

解析：Q0=F/（P-v）=500000/（15-10）=100000（件） （二）风险型决策方法

风险型决策也叫统计型决策、随机型决策，是指已知决策方案所需的条件，但每种方案的执行都有可能出现不同

后果，多种后果的出现有一定的概率。

风险型决策方法有：期望损益决策法和决策树分析法。

例如，某厂在下一年拟生产某种产品，需要确定产品批量。根据预测估计，这种产品市场状况的概率是：畅销为0.3，一般为0.5，滞销为0.2。产品生产采取大、中、小三种批量的生产方案，如何决策使本厂取得最大的经济效益，其有关数据如表1-3所示。 表1-3 数据表

畅销 0.3 大批量I 中批量Ⅱ 小批量Ⅲ 选择方案的过程如下：

大批量生产期望值=40×0.3+28×0.5+20×0.2=30 中批量生产期望值=36×0.3+36×0.5+24×0.2=33.6 小批量生产期望值=28×0.3+28×0.5+28×0.2=28

中批量生产的期望值要高于大批量生产和小批量生产的期望值，最终企业的经营决策应当选择中批量生产。 2.决策树分析法

决策树分析法，是将构成决策方案的有关因素，以树状图形的方式表现出来，并据以分析和选择决策方案的一种系统分析法。它以损益值为依据。该方法特别适于分析比较复杂的问题。 （1）决策树的构成

由决策结点“口”、方案枝、状态结点“O”和概率支构成。 （2）决策步骤

决策树分析法的程序主要包括以下步骤：

①绘制决策树图形，按上述要求由左向右顺序展开。 ②计算每个结点的期望值，计算公式为：

状态结点的期望值=Σ（损益值×概率值）×经营年限 ③剪枝，即进行方案的选优。

方案净效果=该方案状态结点的期望值-该方案投资额

例如，某企业为了扩大某产品的生产，拟建设新厂。据市场预测，产品销路好的概率为0.7，销路差的概率为0.3。有三种方案可供企业选择：

方案1：新建大厂，需投资300万元。据初步估计，销路好时，每年可获利100万元；销路差时，每年亏损20万元。服务期为10年。

方案2：新建小厂，需投资140万元。销路好时，每年可获利40万元，销路差时，每年仍可获利30万元。服务

40 36 28 0.5 28 36 28 0.2 20 24 28 一般 滞销 期望值 30 33.6 28 期为10年。

方案3：先建小厂，3年后销路好时再扩建，需追加投资200万元，服务期为7年，估计每年获利95万元。

问：哪种方案最好?

方案1（结点①）的期望收益为：[0.7×100+0.3×（-20）]×10-300=340（万元） 方案2（结点②）的期望收益为：（0.7×40+0.3×30）×10-140=230（万元）

至于方案3，由于结点④的期望收益465（95×7-200）万元大于结点⑤的期望收益280（40×7）万元，所以销路好时，扩建比不扩建好。方案3（结点③）的期望收益为：（0.7×40×3+0.7×465+0.3×30×10）-140=359.5（万元）

计算结果表明，在三种方案中，方案3最好。 （三）不确定型决策方法

不确定型决策是指在决策所面临的自然状态难以确定而且各种自然状态发生的概率也无法预测的条件下所作出的决策。不确定型决策常遵循以下几种思考原则：乐观原则、悲观原则、折衷原则、后悔值原则和等概率原则。 1.乐观原则（大中取大法）

愿承担风险的决策者在方案取舍时以各方案在各种状态下的最大损益值为标准（即假定各方案最有利的状态发生），在各方案的最大损益值中取最大者对应的方案。

例如，某企业拟开发新产品，有三种设计方案可供选择。因不同的设计方案的制造成本、产品性能各不相同，在不同的市场状态下的损益值也各异。 表1-4

Ⅰ Ⅱ Ⅲ 畅销 50 70 100 一般 40 50 30 滞销 20 0 -20 max 50 70 100 乐观原则决策过程（大中取大法）： （1）在各方案的损益中找出最大者； （2）在所有方案的最大损益值中找最大者。

2.悲观原则（小中取大法）

决策者在进行方案取舍时以每个方案在各种状态下的最小值为标准（即假定每个方案最不利的状态发生），再从各方案的最小值中取最大者对应的方案。 悲观原则决策过程（小中取大法）： （1）在各方案的损益中找出最小者； （2）在所有方案的最小损益值中找最大者。 3.折衷原则

折衷法的决策步骤如下：

（1）找出各方案在所有状态下的最小值和最大值

方案 I Ⅱ Ⅲ min 20 0 -20 max 50 70 100 （2）决策者根据自己的风险偏好程度给定最大值系数a（0（3）用给定的乐观系数a和对应的各方案最大最小损益值计算各方案的加权平均值

方案 I Ⅱ Ⅲ min 20 0 -20 max 50 70 100 加权平均值（a=0.75） 42.5 52.5 70 I：20×0.25+50×0.75=42.5 11：0×0.25+70×0.75=52.5 Ⅲ：（-20）×0.25+100×0.75=70

（4）取加权平均最大的损益值对应的方案为所选方案。 对应的方案Ⅲ为最大值系数a=0.75时的折衷法方案。

用折衷法选择方案的结果，取决于反映决策者风险偏好程度的乐观系数的确定。当a=0时，结果与悲观原则相同；当a=1时，结果与乐观原则相同。这样，悲观原则与乐观原则便成为折衷原则的两个特例。 4.后悔值原则（大中取小法）

后悔值原则是用后悔值标准选择方案。所谓后悔值是指在某种状态下因选择某方案而未选取该状态下的最佳方案而少得的收益。

用后悔值法进行方案选择的步骤如下：

（1）计算损益值的后悔值矩阵。方法是用各状态下的最大损益值分别减去该状态下所有方案的损益值，从而得到对应的后悔值。

畅销（最大值为100） 一般（最大值为50） 10（50-40） O（50-50） 20（50-30） 滞销（最大值为20） 0（20-20） 20（20-0） 40（20+20） I 50（100-50） Ⅱ30（100-70） Ⅲ0（100-100） （2）从各方案中选取最大后悔值。

I Ⅱ Ⅲ 畅销 50 30 0 一般 10 O 20 滞销 0 20 40 max 50 30 40 （3）在已选出的最大后悔值中选取最小值，对应的方案即为用最小后悔值法选取的方案。对应的方案Ⅱ即为用最小后悔原则选取的方案。 5.等概率原则（莱普勒斯法）

等概率原则是指当无法确定某种自然状态发生的可能性大小及其顺序时，可以假定每一自然状态具有相等的概率，并以此计算各方案的期望值，进行方案选择。 08年第一章案例分析题原题 （一）

某汽车公司1997年进入中国市场，业务范围不断扩大，不仅在汽车制造领域站稳脚跟，而且通过并购、联合等多种形式，使业务遍及家电、医药、建筑等领域。在汽车制造领域，该公司业绩表现尤为突出，不断针对不用类型人群，推出具有独特功能和款式的新型号汽车，占领不同领域的消费市场，市场占有率大幅提升。2007年该公司拟推出一款新功能车型，备选车型共有A、B、C三种。未来市场状况预期为畅销、一般和滞销三种可能，但各种情况发生的概率难以测算。在市场调查的帮助下，公司对三种型号汽车的损益状况进行了预测，再不用市场状态下的损益值如下表。

某公司A、B、C三型汽车经营损益表 （单位：万元）

市场状况 损益值 车型 A 型汽车 B 型汽车 C 型汽车 根据以上资料，回答下列问题： 81．该公司所实施的经营战略为（） A．成本领先战略 B．差异化战略 C．集中战略

600 700 800 400 600 500 100 0 -200 畅销 一般 滞销 D．多元化战略

【解析】BD，本题考点企业战略选择。该汽车公司不断针对不同类型人群，推出具有独特功能和款式的新型号汽车，这采取的是差异化战略。而且其同时又在家电、医药、建筑等多个领域进行经营，所以又采取了多元化战略。 82．该公司实施战略控制时可选择的方法是（） A．生产进度控制 B．统计分析控制 C．预算控制 D．财务控制

【解析】BCD本题考点战略控制的方法。战略控制的方法有预算控制、审计控制、财务控制、统计分析控制。 83．若采用折衷原则计算(最大值系数a=0．7)，生产C型汽车能使公司获得的经济效益为( )万元 A．450 B．490 C．500 D．550

【解析】C本题考点不确定型决策方法。采取折衷原则C型汽车可以获得的经济效益为800×0.7＋（－200）×（1－0.7）＝500。

84．若采用后悔值原则计算，使公司获得最大经济效益的车型为( ) A型汽车 B型汽车 C型汽车 D型汽车

【解析】B本题考点不确定型决策方法。采取后悔值原则计算如下：

车型 畅销 一般 滞销 max A型汽车 200 200 0 200 B型汽车 100 0 100 100 C型汽车 0 100 300 300

各方案的最大后悔值为{200，100，300}，取其中最小值min{200，100，300}=100，对应的B型汽车为选取方案，因此本题选B。

85．该公司的这项经营决策属于( )

A．确定型决策 B．不确定型决策 C．风险型决策 D．组合型决策

【解析】B本题考点不确定型决策方法。不确定型决策常遵循的思考原则有折衷原则和后悔值原则等。参见教材P31

第二章 公司法人治理结构

第一节 公司所有者与经营者（重点）

股权主要权限：①对股票或其他股份凭证的所有权和处分权；②对公司决策参与权；③对公司收益参与分配权利。 法人财产是公司产权制度的基础（单选），它具有以下三个特点： ①公司法人财产从归属意义上讲，是属于出资者（股东）的；

②公司的法人财产和出资者的其他财产之间有明确的界限，公司以其法人财产承担民事责任；

③一旦资金注入公司形成法人财产后，出资者不能再直接支配这一部分财产，也不得从企业中抽回，只能依法转让。

特别注意：公司拥有法人财产权（或称法人产权）。 （三）公司财产权能的两次分离

1.原始所有权与法人产权的分离 2.法人产权与经营权的分离 （五）经营者激励与约束机制

企业家的激励约束机制有报酬激励、声誉激励和市场竞争机制三个方面。 1.报酬激励

对经营者激励的形式多种多样，主要有年薪制、薪金与奖金相结合、股票奖励、股票期权等， 2.声誉激励 （按照马斯洛需求层次理论）

3.市场竞争机制它包括企业家市场、资本市场和产品市场的竞争。市场对企业家的约束和激励可归纳为两个方面： 《公司法》规定发起人持有的本公司股份自公司成立之日起一年内不得转让。

第三，资格取得受到一定。一是自然人作为发起人应当具备完全行为能力；二是法人作为发起人应当是法律上不受者；三是发起人的国籍和住所受到一定。我国公司法规定，设立股份公司，其发起人必须一半以上在中国有住所。 （三）股东的法律地位

1.是公司的出资人2.是公司经营的最大受益人和风险承担者3.股东享有股东权4.股东承担有限责任5.股东平等 （四）股东的权利

我国公司法除在总则部分明确股东享有资产受益、重大决策和选择管理者的权利外，还对股东享有的其他权利作了规定。根据我国公司法的规定，股东主要享有以下权利：

1.股东会的出席权、表决权2.临时股东大会的召开提议权和提案权3.董事、监事的选举权、被选举权 4.公司资料的查阅权5.公司股利的分配权，通过盈余分配获取股利是股东出资的收益权，是股东权的核心。 6.公司剩余财产的分配权7.出资、股份的转让权8.其他股东转让出资的优先购买权9.公司新增资本的优先认购权10.股东诉权 （五）股东的义务

1.缴纳出资义务2.以出资额为限对公司承担责任3.遵守公司章程

4.忠诚义务：一是禁止损害公司利益；二是考虑其他股东利益；三是谨慎负责地行使股东权利及其影响力。

股东会是有限责任公司的最高权力机构。

股东会依法享有下列职权：①决定公司的经营方针和投资计划；②选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项，③审议批准董事会的报告，④审议批准监事会或者监事的报告；⑤审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；⑥审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；⑦对公司增加或者减少注册资本作出决议；⑧对公司发行债券作出决议。⑨对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；⑩修改公司章程；⑾公司章程规定的其他职权。 （二）股东会的种类及召集

有限责任公司股东会会议分为三种：首次会议、定期会议和临时会议。 （三）股东会决议

有限责任公司股东会决议分为两种：一种是普通决议，另一种是特别决议。普通决议的形成，只需经代表二分之一以上表决权的股东通过；特别决议包括：股东会会议作出修改章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。 四、国有独资公司的权力机构

国有独资公司只有一个股东，因此其不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、增加或者减少注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监督管理机构决定。 股份有限公司董事会定期会议每年度至少召开两次。

股份有限公司召开董事会临时会议的情形：代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议。 2.董事会会议的召集和主持 3.董事会的决议方式

董事会决议的表决实行两个原则：第一，“一人一票”的原则；第二，多数通过原则。我国公司法规定，股份有限公司董事会会议应由二分之一以上的董事出席方可举行；董事会作出决议须经全体董事的过半通过。这两个原则结合起来，即董事会会议的表决实行“董事数额多数决”。 （四）董事会的职权

我国公司法列举规定了董事会的以下职权：

1.董事会作为股东会的常设机关，是股东会的合法召集人。 2.作为股东会的受托机构，执行股东会的决议。 3.决定公司的经营要务。包括公司的经营计划、投资方案

4.为股东会准备财务预算方案、决算方案。公司的财务预算方案、决算方案应由董事会草拟制订，由股东会审议批准。

5.为股东会准备利润分配方案和弥补亏损方案。提交股东会作出最后决议。 6.为股东会准备增资或减资方案以及发行公司债券的方案。由股东会作出最后决议。

7.制订公司合并、分立、解散的方案。董事会拟订方案，由股东大会作出特别决议。

8.决定公司内部管理机构的设置。除公司的基本组织机构（股东会、董事会、监事会）外，公司的其他内部管理机构的设置，均由董事会决定。

9.聘任或者解聘公司经理、副经理、财务负责人，并决定其报酬事项。 10.制定公司的基本管理制度。 二、有限责任公司的董事会

（一）董事会的组成及董事的任职资格

我国《公司法》规定：有限责任公司董事会的成员为3至13人；两个以上的国有企业或者两个以上的其他国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有公司职工代表。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。董事会设董事长一人，可以设副董事长。

根据我国《公司法》的规定，有限责任公司董事的任职资格与股份有限责任公司董事，以及公司制企业监事、高级管理人员的任职资格相同，对于有下列情形之一的，不得担任公司的董事，监事和高级管理人员： ①无民事行为能力或者民事行为能力；

②因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年，

③担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；

④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；

⑤个人所负数额较大的债务到期未清偿。 （二）董事的任期与义务

有限责任公司董事的任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年，任期届满，连选可以连任。 （三）董事会的性质及职权 （四）董事会的议事规则

董事会会议可以分为定期会议和临时会议两种。公司法未对有限责任公司董事会定期会议的召开期限进行规定。 董事会的议事方式和表决程序一般由公司章程规定。董事会的表决实行“一人一票”制。 三、股份有限公司的董事会 （一）董事会的组成及董事的义务 1.董事会的组成

我国《公司法》规定，董事会的成员为5～19人。董事会成员应由股东会选举产生，董事会对股东会负责。 2.董事的义务

就董事的具体义务而言，股份有限公司董事与有限责任公司董事均可作如下概括：忠实义务和注意义务。 （1）忠实义务

具体包括：

①自我交易之禁止。即董事不得作为一方当事人或作为与自己有利害关系的第三人的代理人与公司交易。当然，这种禁止也非绝对，若在公司章程中得以认可或经股东大会同意，则可视为合法。

②竞业禁止。即董事不得自营或者为他人经营与其任职公司同类的营业或者从事损害本公司利益的活动。 ③禁止泄露商业秘密。

④禁止滥用公司财产。如董事不得挪用公司资金或将公司资金借贷给他人，不得以公司资产为本公司的股东或以其他个人名义开立账户存储。 （2）注意义务

基本含义是：董事有义务对公司履行其作为董事的职责，履行义务必须是诚信的，行为方式必须使他人合理地相信，为了公司的最佳利益并尽普通谨慎之人在类似的地位和情况下所应实施的行为。 忠实义务为董事确立的是最低限度的“道德标准”，注意义务则可视为董事的“称职标准”。 （二）董事会的性质及职权 （三）董事会的议事规则与决议方式

董事会是公司运营和管理的核心机构，是法人治理机构的中枢。我国《公司法》规定，董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议必须经全体董事的过半数通过。董事会决议实行“一人一票”制。 董事会会议分为定期会议和临时会议。我国《公司法》规定，股份有限公司董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。临时会议是董事会认为必要时召开。有权提议董事会临时会议的人员有：代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会。董事会会议一人一票，采取多数决的表决方式。董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围。 （四）关于董事

根据我国《公司法》的规定，上市公司设董事。 （1）.董事的任职资格

在符合有关一般董事资格规定的基础上，董事应满足更高的要求。 第一、董事应当具有性

下列人员不得担任董事：①在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系；②直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；④最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；⑤为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；⑥公司章程规定的其他人员。⑦中国认定的其他人员。 第二、董事的任职条件

注意：具有五年以上法律、经济或者其他履行董事职责所必需的工作经验。 （2）.董事的人数

“指导意见”要求上市公司在2003年6月30日前董事会成员中应当至少包括三分之一董事。但鉴于

我国董事既要监督与制衡内部控制人，也要监督与制衡控制股东，为使董事的声音不被内部董事和关联董事吞没，董事应在董事会中占据多数席位。 （3）.董事的职权

董事除具有一般董事的职权外，还具有下列职权：①重大关联交易应由董事认可后，提交董事会讨论；②向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；③向董事会提请召开临时股东大会；④提议召开董事会；⑤聘请外部审计机构和咨询机构；⑥可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。董事行使上述职权应当取得全体董事的二分之一以上同意。

董事除履行上述职责外，还应当对以下事项向董事会或股东大会发表意见，这些事项为：①提名、任免董事；②聘任或解聘高级管理人员；③公司董事、高级管理人员的薪酬；④上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款，⑤董事认为可能损害中小股东权益的事项；⑥公司章程规定的其他事项。 4.董事的义务

董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。董事原则上最多在5家上市公司兼任董事。 四、国有独资公司的董事会

（一）董事会的特征国有独资公司章程制定的两种方式：其一由国资监管机构制定，其二由董事会制定并报国资委批准。 （二）董事的身份

国有独资公司的董事会成员由两部分组成：国资监管机构的委派和公司职工代表大会的选举。 （三）董事会的组成与任期

国有独资公司的董事每届任期不得超过三年。董事会成员由国有资产监督管理机构委派，但是，董事会成员中应当有公司职工代表。职工代表由公司职工代表大会选举产生，其比例由公司章程规定。

国有独资公司必须设立董事会。董事会是国有独资公司的常设经营管理机构。国有独资公司的董事会成员为3人至l3人，其中应当有公司职工代表。 第五节 经理机构 一、经理机构的地位

董事会与经理的关系是以董事会对经理实施控制为基础的合作关系。其中，控制是第一性的，合作是第二性的。 二、有限责任公司与股份有限公司的经理机构

大多数国家的公司法，都将公司经理视为章程中的任意设定机构。而有些国家则明确规定了经理的设置及其权限的一些情况。 （一）经理机构的职权

从本质上讲，经理被授予了部分董事会的职权，经理对董事会负责，行使下列职权：①主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；②组织实施公司年度经营和投资方案；③拟订公司管理机构设置方案；④拟订公司

的基本管理制度；⑤制定公司的具体规章；⑥提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；⑦聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；⑧公司章程和董事会授予的其他职权。 公司法规定经理有权列席董事会会议。

（二）经理的义务与责任经理对公司所负的义务与董事基本相同，主要对公司负有谨慎、忠诚的义务和竞业禁止义务。

（三）经理的选任与解聘 三、国有独资公司的经理机构 第六节 监督机构

公司制企业的监督机构即通常所说的监事会，是指以检查监督公司的财务及业务执行状况为目的而设立的公司机关。

一、监事会制度

监事会是公司的监督机关，是由股东会（和职工）选举产生并向股东会负责，代表股东对公司经营（公司财务及董事、经理人员履行职责行为）进行监督的机关。 一般情况下，公司监事会的监督职能主要表现在三个方面：

第一，监事会是公司内部的专职监督机构。监事会对股东大会负责，以出资人代表的身份行使监督权力。注意董事、经理人员不得兼任监事。

第二，监事会的基本职能是监督公司的一切经营活动，以董事会和总经理为监督对象。监事会成员必须列席董事会会议。监事会向股东大会报告监督情况。

第三，监事会监督的主要形式。监事会不仅要进行会计监督，而且要进行业务监督。不仅要有事后监督，而且要有事前和事中监督。 二、有限责任公司的监督机构 （一）监事会的组成

我国《公司法》规定，有限责任公司设监事会，其成员不得少于3人。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1至2名监事，不设监事会。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一。监事会设一人，由全体监事过半数选举产生。董事、高级管理人员不得兼任监事。 监事的任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。 （二）监事会的性质及职权

监事会或不设监事会公司的监事行使下列职权：①检查公司财务；②对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；③当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；④提议召开临时股东会会议，在董事会不履行法律规定召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；⑤向股东会会议提出提案，⑥依照《公司法》的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼，⑦公司章程规定的其他职权。 （三）监事会的议事规则

监事会每年至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。 三、股份有限公司的监督机构 （一）监事会的组成

董事、经理监事的任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。 （二）监事会的性质及职权 （三）监事会的议事规则

监事会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每六个月至少召开一次会议，临时监事会会议由监事提议召开。监事会会议决议经过半数以上监事通过。 四、国有独资公司的监督机构

国有独资公司的监事会制度是由国有资产监督管理机构派出监事组成专门外部监督机构对公司经营进行监督的制度。国有独资公司的监事会由国有资产监督管理机构代表派出，对派出机构负责，不受企业控制。也称为外派监事会。 （一）监事会的组成

国有独资公司的监事会成员不得少于5人，监事会成员包括国有资产监督管理机构派出的专职监事和职工代表出任的监事。国有资产监督管理机构派出的专职监事，由国有资产监督管理机构任命。监事会成员中职工代表的比例不得低于三分之一，职工代表出任的监事为兼职监事。

监事会设监事会，监事会由国有资产监督管理机构从成员中指定。 （二）监事会的职权

第三章 市场调研管理 第一节 市场调研概论

一、市场调研的含义与特点

市场调研是调研者对商品及服务市场相关问题的全部数据，有计划、有组织地进行系统的收集、记录、分析的过程。

市场调研的基本特点是：（多选题） 1系统性 2 客观性 3 时效性 4 多样性 5 不确定性

二、市场调研的内容与分类 （一） 市场调研的内容

市场调研的内容是由市场调研的目的（单选题）决定的。主要包括市场环境调研、市场商品需求调研、市场商品资源调研、市场商品流通渠道调研等。在企业营销决策过程中所进行的市场调研具体包括：（多选题）

1. 市场竞争调研 也称战略调研，也是竞争情报收集工作。

2. 市场细分调研 也称战略调研。市场细分可以通过地理、人口统计、消费心理及行为等变量来细分消费者市场。市场细分有效须具备：可衡量性、可接近性、足量性、可行动性四个条件。

3. 产品定位调研。产品定位即产品的市场定位，是指企业在选定的目标市场上，根据自身的优劣势和竞争对手的情况，为本企业产品确定一个位置，树立一个鲜明的形象，以实现企业既定的营销目标。

4. 产品调研。以产品为中心，以消费者为对象，为企业制订营销计划而进行的市场调研。内容包括对产品的概念、包装、价格和促销方式等属性进行测试。

5. 广告调研 。

6. 渠道调研 分为流通市场调研和零售市场调研 7. 销售调研 8. 用户满意度调研 （二） 市场调研的分类

按照不同的调研方法，可以对市场调研进行以下分类：

1. 根据购买商品的目的不同，分为消费者市场调研和产业市场调研 2. 根据商品流通环节不同，分为批发市场调研和零售市场调研 3. 根据产品层次不同，分为各商品类别和商品品种类的市场调研 4. 根据空间层次不同，分为国际市场调研和国内市场调研 5. 根据时间层次不同，分为经常性、一次性、定期性市场调研

6. 根据市场调研的目的和深度不同，分为探索性调研、描述性调研、因果关系调研和预测性调研。 7. 根据市场调研的方式不同，分为全面调研和非全面调研。 8. 根据调研方法的不同，分为二手数据调研和原始资料调研 三、市场调研的程序 （一） 确定调研性质

探索性调研 对问题理解不够深或难以准确定义问题的时候，或在正是调研之前，通常采用探索性调研。 描述性调研 对研究对象有一定了解的情况下，对调研对象进行更为深入的研究所进行的调研活动。 因果关系调研 探索某种假设与条件因素之间的因果关系，即探寻现象背后的原因，揭示现象发生或变化的内在规律，解决为什么的问题。

（二） 设计调研方案 （三） 实施调研和数据采集 （四） 数据的处理与分析 （五） 撰写调研报告

1调研报告的形式：书面报告和口头报告 2书面报告的主要内容

第二节 二手数据和原始资料的收集方法

一、二手数据

（一） 二手数据的来源与种类

按二手数据的性质分类：宏观的市场信息、微观的环境信息、企业的直接环境信息 按二手数据的来源分类：外部资料、内部资料

按二手数据的载体分类：印刷资料、电子资料、口头信息 （二） 二手数据的优缺点

1， 二手数据的优点及应用（多选）

优点：（1）调研成本低，资料容易获得，收集资料时间较短。

（2）有助于明确或重新明确探索性调研中的研究主题，可以提供收集原始资料的备选方法，可以提醒

市场研究人员应该注意的潜在问题和困难、提供必要的背景信息，甚至可以切实提供一些解决问题的方法。

应用：

（1）市场供求趋势分析

（2）市场占有率分析：全部市场占有率；可达市场占有率；相对市场占有率 （3）市场覆盖率分析 （4）相关和回归分析

2， 二手数据的局限及二手数据的评估（多选） 缺点：

（1）资料的相关性不够 （2）准确性不够

（3）收集二手数据的目的、性质和方法不一定适合特定的市场调研的情况 （三） 二手数据的来源 1内部二手数据（多选） （1）业务资料

（2）企业的各种统计报表和统计分析报告 （3）财务资料 （4）生产技术资料 （5）档案资料 （6）企业的其他资料 2外部二手数据（多选）

（1）统计部门和各级部门公布的有关资料

（2）各类经济信息中心、专业咨询机构、行业情报资料，专业调查机构、各行业协会提供的市场信息 （3）图书馆信息资料 （4）媒体信息资料 （5）互联网上的各种信息

（6）有关生产和经营企业提供的信息和资料

（7）各种国际组织、外国使馆、商会和非组织提供的市场信息

（8）各种国内外博览会、展览会、交易会、订货会、论坛等会议及专业性经验交流会上所提供的资料。 （四）二手数据的收集程序和途径 二、原始资料的收集方法（多选） （一）邮寄调查---费用最低

优点：费用低；调查的空间范围广；可以给与被调查者相对更加宽裕的时间作答；匿名性较好；可以适用于从那些难以面对面访问的人员那里获得信息

缺点：问卷回收率低；回收期长，时效性差；缺乏对调查对象的控制；可能会出现错误的答复和不真实的信息。

提高回收率的方法：（1）请由受人尊重的权威机构主办

（2）附上回邮信封和邮票等 （3）附件一点实惠型的东西 （4）加强问卷管理

（二）人员访问

1街头访问：街头定点访问与街头拦截访问 2入户访问：保证入户访问的数据质量的关键是 （1）规范的抽样控制 （2）标准的问卷设计

（3）严格的实地访问控制与质量监控制度 （4）完善的访问员培训制度等 入户访问的优点：

（1）访问程序是标准化和具体的 （2）访问具有较好的灵活性

（3）可以在访问过程中使用图解材料，直观明了 （4）调查资料的质量较好 入户访问的缺点： （1）成本最高 （2）对调查者要求较高

（3）匿名性较差

（4）访问周期长，不适合大规模的市场调查 （5）拒访率较高，大约为5%-30% （三）电话调查 电话调查的优点：

（1）取得市场信息资料速度最快 （2）节省调查时间和经费 （3）覆盖面广

（4）被调查者压力小，回答率高

（5）对于不易见到面的被调查者采用此法比较成功 电话调查缺点：

（1）调查深度远不及其他调查方法；

（2）只能调查到有电话的这一群体，不利于资料收集的全面性和完整性 （3）没有办法提供直观的教具

（4）电话调查是通过电话进行，因而很难判断所获信息的准确性和有效性等。 （四） 网上访问 网上访问的优点： （1）辐射范围广

（2）访问速度快，信息反馈及时 （3）匿名性好

（4）费用低。所有调查方式比较，网上访问的费用最低。 网上访问缺点：

（1）样本对象的局限性，仅限于网民 （2）信息的准确性真实性很难判断 （3）需要一定的网页制作水平 （五） 观察法 1观察的含义与种类

按观察所设定的环境分：自然环境和策划观察 按观察所采取的方式分：伪装观察和非伪装观察 按观察者扮演的角色分：人工观察和机械观察

观察者对观察环境施加影响的程度：结构性观察和非结构性观察 按观察的时间周期分：连续性观察和非连续性观察 2步行动作路线观察

销售额=顾客人数*顾客人均购买额

=动作路线的长度*路过率*视认率*购买率*购买频数*商品单价 3神秘购物观察调查 4观察法的优缺点 优点： （1）直接性 （2）情境性 （3）及时性 缺点：

（1）只能反映过程，而不能说明发生的原因和动机

（2）只能观察到一些表面的现象和行为，不能反映私下的行为 （3）观察者的参与某种程度往往还是会影响到被观察者的正常活动 （4）常常需要大量的观察人员，调查时间长，费用高。

第三节 问卷和抽样的设计

一、问卷设计

（一） 问卷的概念与类型

问卷也称调查表，它是调研者根据调研目的和要求，设计出的由一系列问题、备选答案及说明组成的、向被调查者收集资料的一种工具，也是市场调研中收集资料和数据的一种基本方式。

根据调研题目的类型：开放式问卷和封闭式问卷

根据调研方式：派员访问问卷、电话调查问卷、邮寄调查问卷、网上调查问卷和座谈会调查问卷等 根据问卷的填答方式：自填式问卷和代填式问卷 （二） 问卷的结构 （三） 问卷设计的程序 二、抽样设计 （一） 抽样调查概述

1抽样调查的概念 总体的必要条件：大量性、同质性、变异性 2抽样调查的特点 3抽样调查的步骤 （1） 界定总体 （2） 制定抽样框 （3） 分割总体 （4） 决定样本规模

（5） 确定调查的信度和效度 （6） 决定抽样形式

（7） 实施抽样调查并推测总统等 （二） 概率抽样方法 概率抽样具有三个特点： （1）以随机原则为基础的

（2）必须通过一定的随机化程序来实现 （3）抽样误差是可计算和可控制的 方法有以下五种

1， 简单随机抽样 也称纯随机抽样，即对总体单位不进行任何分组排列，仅按随机原则直接从总体中抽取样本，使总体中每一个单位均有同等的被抽取的机会。

2， 等距抽样 也称为系统抽样或机械抽样。首先将总体中各单位按一定顺序排列，根据样本容量的要求确定抽选间隔，然后随机确定起点，每隔一定的间隔抽取一个单位。

优点：第一，易于实施，工作量少。第二，样本在总体中分布比较均匀， 抽样误差小于简单随机抽样，较为精确。

缺点：可能会出现系统性误差

3， 分层抽样 就是先将总体按照一种或几种特征分为几个子总体，每一个子总体称为一层，然后从每一层中随机抽取一个子样本，将子样本和在一起，即为总体的样本。

优点：第一，当一个总体内部分层明显时，能够提高样本的代表性，从而提高样本推断总体的精确性。第二，特别适用于既要对总体参数进行推断，也要对各子总体的参数进行推断的情形。第三，实施起来方便灵活，便于组织

4， 整群抽样

优点：易于取得抽样框，便于组织，节省人力物力和财力。 缺点：样本分布不均匀，代表性差 5， 多阶段抽样

优点：适用于抽样调查的面特别广，可以节省调查费用。 缺点：较为麻烦，而且由样本对总体进行估计时比较复杂。

（三） 非概率抽样方式

1， 偶遇抽样，也称就近抽样、方便抽样或自然抽样。以自己方便的形式抽取偶然遇到的人作为调查对象，或者仅仅选择那些离得最近的，最容易找到的人作为调查对象。

优点：方便省力。

缺点：样本代表性差，有很大的偶然性，不能依赖偶遇抽样得到的样本来推论总体。

2， 主观抽样，也称目标式抽样、判断式抽样或立意抽样。根据研究的目标和自己主观的分析，来选择和确定调查对象的方法。

优点：充分发挥研究人员的主观能动性 缺点：样本的代表性难以判断，不能推论。 3，滚雪球抽样。 4，定额抽样

（四） 抽样中的误差问题 1， 抽样误差

减小抽样误差的方法： （1）增加样本个案数 （2）适当选择抽样方式 2， 非抽样误差 原因有： （1）抽样框误差 （2）无应答误差 （3）应答误差

（五） 样本容量的确定 方法有： 1， 直觉 2， 统计精度 3， 成本 4， 行业经验数值

第四节 数据分析

一、基础统计分析 （一） 描述统计分析 1集中趋势的测度

集中趋势是指一组数据向其中心值靠拢的倾向，测度集中趋势就是确定数据一般水平的代表值或中心值。常用三个指标：

（1） 众数 数据出现次数最多的变量值

（2） 中位数 处于中间位置的变量值，是一组数据的中点，即高于和低于它的数据各占一半。 （3） 均值 用于反映一组数据的一般水平。 2离散程度的测度

数据的离散程度是数据分布的另一重要特征，它是指各变量远离其中心值的程度，所以也叫离中趋势。 （1） 极差 （2） 平均差

（3） 方差和标准差 3相关分析

是研究现象之间是否存在某种依存关系，并对具体有依存关系的现象探讨其相关方向以及相关程度。变量之间的相关关系主要有线性相关和非线性相关、正相关和负相关。

（二） 推论统计分析 1单个样本的参数估计

参数是指总体的某一特征值，如均值、方差等，往往是未知数；而根据样本数据计算出来的均值、样本标准差、样本比例一般称为样本“统计量”。

（1） 点估计。 （2） 区间估计

当总体方差已知时，总体均值的区间估计 当总体方差未知时，总体均值的区间估计 2单个样本的假设检验

先对总体参数的值提出一个假设，然后利用样本信息，根据抽样分布的原理去检验原先提出的假设是否成立。步骤如下：

（1） 提出原假设和替换假设 （2） 确定并计算检验统计量。

（3） 规定显著性水平α，并确定接受域或拒绝域的临界值。 （4） 作出统计决策

一般来说，总体方差已知，用Z统计量检验；总体方差未知，用t统计量检验。 二、多元统计分析 （一） 多元回归分析

（二） 方差分析 适用于实验数据、调查数据和观察数据的分析 步骤：

（1）明确因变量与自变量，建立原假设； （2）计算总方差 （3）显著性检验 （4）分析结果 （三） 列联表分析

（四） 聚类分析 可用于研究消费者行为、寻找新的潜在市场、选择实验的市场，并作为多元分析的预处理。也称群分析或类分析，是对样品或变量进行分类的一种多元统计方法，目的在于将相似的事物归类。

变量的类型有三种尺度：间隔尺度，有序尺度，名义尺度

聚类分析方法;系统聚类法、样品聚类法、动态聚类法、模糊聚类法、图论聚类法和聚类预报法等

（五） 判别分析

根据判别的组数：两组判别分析和多组判别分析 根据判别函数的形式：线性判别和非线性判别 根据判别时处理变量的方法不同，逐步判别、序贯判别 根据判别标准的不同：距离判别、Fisher判别、Bayes判别等 （六） 因子分析 基本步骤： （1）确定研究变量

（2）计算所有变量的相关矩阵 （3）构造因子变量 （4）因子旋转 （5）计算因子得分

应用于：消费者使用习惯和态度研究，品牌形象和特性研究，服务质量调查，个性测试，形象调查，市场划分识别，顾客、产品及行为分类

（七） 结合分析 基本步骤：

（1）确定产品或服务的属性与属性水平；

（2）将产品的所有属性与属性水平通盘考虑，并采用正交设计的方法将这些属性与属性水平进行组合，生成一些列虚拟产品

（3）请消费者对虚拟产品进行评价，通过打分、排序等方法调查消费者对虚拟产品的喜好、购买的可能性等

（4）计算属性的效用、计算属性的模型和方法主要包括最小二乘法回归、多元方差分析；（5）解释结果 （6）评估信度和效度，常用的有拟合优度和t检验等； （7）市场预测与市场模拟。 应用于如下几个方面：

（1）决定各种属性在消费者选择品牌时的相对重要性； （2）估计不同属性水平的市场占有率； （3）确定最受欢迎品牌的属性水平组合；

（4）根据消费者对属性水平喜好的相似性，进行消费者市场分类； （5）应用于新产品概念识别； （6）竞争分析； （7）定价研究； （8）广告研究

（9）销售分布等

第四章 生产管理与控制 第一节 生产计划

一、生产能力 （一）生产能力概念

企业的生产能力有广义和狭义之分。

广义的生产能力是指技术能力和管理能力的综合。一般所讲的生产能力是指狭义的生产能力，即企业在一定时期内，在一定的生产组织技术条件下，全部生产性固定资产所能生产某种产品的最大数量或所能加工处理某种原材料的最大数量。

企业生产能力含义包括三个方面的含义： （1）按照直接参加生产地固定资产来计算的。 （2）必须和一定的技术组织条件相联系。 （3）反映的是一年的实物量。 （二）生产能力的种类

按其技术组织条件的不同可分为三种：设计生产能力、查定生产能力、计划生产能力。 1.设计生产能力。是指企业在搞基本建设时，在设计任务书和技术文件中所写明的生产能力。

2.查定生产能力。企业没有设计生产能力资料或设计生产能力的资料可靠性低的情况下，根据企业现有的生产和组织条件和技术水平等因素，而重新审查核定的生产能力。它为研究企业当前生产运作问题和今后的发展战略提供了依据。

3.计划生产能力。也称现实能力，是企业在计划期内根据现有的生产组织条件和技术水平等因素所能实现的生产能力。它直接决定了近期所作生产计划。

（三）影响企业生产能力的因素

企业生产能力的大小主要取决于以下三个要素： 1.固定资产数量

它是指计划期内用于生产的全部机器设备的数量及厂房和其他生产用建筑面积。设备的数量应包括正在运转的和正在检修、安装或准备检修的设备，也包括因暂时没有任务而停用的设备，但不包括已报废的、不配套的、封存待调的设备和企业备用的设备。生产面积中包括企业厂房和其他生产用建筑物面积，一切非生产用的房屋面积和场地均不应列入。

2.固定资产的工作时间

它是指按照企业现行工作制度计算的机器设备的全部有效工作时间和生产面积的全部利用时间。 3.固定资产的生产效率

它是指单位机器设备的产量定额或单位产品的台时定额，单位时间、单位面积的产量定额或单位产品生产面积占用额。

（四）生产能力核算

1.单一品种生产条件下生产能力核算： （1）设备组生产能力的计算 M=F.S.P 或M=F.S/t

即：设备组的生产能力=单位设备的有效工作时间×设备数量×单位设备单位时间产量定额 或

设备组的生产能力=设备组的设备台数×单位设备的有效工作时间÷单位产品台时定额

其中：M-设备组的生产能力；F-单位设备有效工作时间；S-设备数量；P-产量定额也称“工作定额”，是在单位时间内规定的应生产产品的数量或应完成的工作量；t-时间定额，即在一定的生产技术和组织条件下，工人或班组生产一定产品或完成一定的作业量所需要消耗的劳动时间。 例题见教材105

（2）作业场地生产能力的计算 M=F.A/a.t

式中：M-生产面积的生产能力；F-单位面积的有效工作时间；A-生产面积；a-单位产品占用生产面积；t-单位产品占用时间。

例题见教材105

（3）流水线生产能力计算 M=F/r

式中：M-流水线的生产能力；F-流水线有效工作时间；r-流水线节拍 2.多品种生产条件下生产能力核算 主要有代表产品法和假定产品法两种。 （1）以代表产品计算生产能力

这种方法以选定的代表产品来计算生产能力，然后通过换算系数计算各具体产品的生产能力。具体步骤见106页

（2）以假定产品计算生产能力

在企业产品品种比较复杂，各种产品在结构、工艺和劳动量差别较大，不易确定代表产品时，可采用以假定产品计算生产能力的方法。具体步骤见107页

二、生产计划的概念与指标 （一）生产计划的概念

生产计划是关于企业生产运作系统总体方面的计划，是企业在计划期应达到的产品品种、质量、产量和产值等生产任务的计划和对产品生产进度的安排。

优化的生产计划必须具备以下三个特征： （1）有利于充分利用销售机会，满足市场需求 （2）有利于充分利用盈利机会，实现生产成本最低化

（3）有利于充分利用生产资源，最大限度地减少生产资源的闲置和浪费。

企业的生产计划一般分为中长期生产计划、年度生产计划和生产作业计划几个层次。 中长期生产计划一般式三年或五年，也有年限更长的。 年度生产计划是企业经营计划的核心，计划期为一年。

生产作业计划是企业年度生产计划的具体化，是贯彻实施生产计划、为组织企业日常生产活动而编制的执行性计划。

（二）生产计划指标

生产计划应建立包括产品品种、产品质量、产品产量及产品产值四类指标。 1.产品品种指标

是指企业在报告期内规定生产产品的名称、型号、规格和种类。 2．产品质量指标

是衡量企业经济状况和技术发展水平的重要标志之一。包括两大类：一类是反映产品本身内在质量的指标，主要是产品平均技术性能、产品质量分等等。另一类是反映产品生产过程中工作质量的指标，如质量损失率、废品率、成品返修率等。

3.产品产量指标

是指企业在一定时期内生产的，并符合产品质量要求的实务数量。主要采取盈亏平衡分析法、线性规划法等。 盈亏平衡法：E=Tr-(F+VQ) 令E=0时的Q也就是保本量。 固定成本线-与横轴即产销量平行的线 从原点出发的线：变动成本线和销售收入线 从固定成本线出发的线：总成本线。

总成本线和销售收入线相交点是保本量，产销量高于此点企业盈利，低于此点企业亏损。 4.产品产值指标工业商品产值和工业增

是用货币表示的产量指标，能综合反映企业生产经营活动成果，以便进行不同行业间比较。分为工业总产值、加值三种形式。

（1）工业总产值 以货币表现的工业企业在报告期内生产的工业产品总量。

（2）工业商品产值 在一定时期内生产的预定发到企业外的工业产品的总价值，是企业可以获得的货币收入。 （3）工业增加值 在报告期内以货币表现的工业生产活动的最终成果。 三、生产计划的编制 四、产品生产进度的安排 （一）大量大批生产企业

主要内容是确定计划年度内各季、月的产量 1.各期产量年度分配法

2.各期产量均匀增长分配法 3.各期产量抛物线型增长分配法 （二）成批生产企业

1.产量较大产品，均匀分配到各季、月生产 2.产量较少的产品，用集中生产方式安排生产 3.安排老产品要考虑新老产品的逐渐替换

4.精密产品和一般产品。高档产品和低档产品也要很好搭配 （三）单件小批生产企业 1.优先安排延期罚款多的订单 2.优先安排国家重点项目的订货 3.优先安排生产周期长、工序多的订货 4.优先安排原材料价值和产值高的订货。 5.优先安排交货期紧的订货。

第二节 生产作业计划

一、生产作业计划的概念 包括以下几项内容：

1.编制企业各个层次的作业计划 2.编制生产准备计划

3.计算负荷率，进行生产任务和生产能力之间的细致平衡。 4.日常生产的派工、生产、调度、执行情况的统计分析与控制

生产作业计划与生产计划比较具有以下特点：计划期短、计划内容具体、计划单位小。 二、期量标准

又称作业计划标准，是指为加工对象在生产期限和生产数量方面规定的标准数据。 1.大批大量生产企业的期量标准

节拍或节奏、流水线的标准工作指示图标、在制品定额等。 2．成批轮番生产企业的期量标准

批量、生产周期、生产间隔期、生产提前期等。 3．单件小批生产企业的期量标准 生产周期、生产提前期等 三、生产作业计划编制

安排车间生产任务的方法随车间的生产类型和生产组织形式而不同，主要有在制品定额法、累计编号法、生产周期法。

1.在制品定额法

也叫连锁计算法，适合大批大量生产类型企业的生产作业计划编制

本车间出产量=后续车间投入量+本车间半成品外售量+（车间之间半成品占用定额-期初预计半成品库存量） 本车间投入量=本车间出产量+本车间计划允许废品数+（本车间期末在制品定额-本车间期初在制品预计数） 2.提前期法（累计编号法）

适用于成批生产类型企业的生产作业计划编制。

提前期是预先制定的期量标准，它是指产品在各车间车产（或投入）的时间同成品出产时间相比，所要提前的天数。公式如下：

本车间投入提前期=本车间出产提前期+本车间生产周期 本车间出产提前期=后车间投入提前期+保险期 提前量=提前期*平均日产量 这种方法的优点：

(1)各个车间可以平衡地编制作业计划； (2)不需要预计当月任务完成情况； (3)生产任务可以自动修改；

(4)可以用来检查零部件生产的成套性。 3.生产周期法

适用于单件小批生产类型的生产作业计划编制。

第三节 生产控制

一、生产控制的概念

生产控制是指为保证生产计划目标的实现，按照生产计划的要求，对企业的生产活动全过程的检查、监督、分析偏差和合理调节的系列活动。目的式提高生产管理的有效性。

二、生产控制的基本程序 (一)确定控制的标准

制定标准的方法一般有如下几种： 1.类比法 2.分解法 3.定额法 4.标准化法

（二）根据标准检验实际执行情况 （三）控制决策 一般的工作步骤是： 1.分析原因。

2.拟定措施 3.效果预期分析。 （四）实施执行 三、生产控制的方式

根据生产管理的自身特点，常把生产控制方式划分为以下三种。 1.事后控制方式 2.事中控制方式 3.事前控制方式

第四节 生产作业控制

一、生产进度控制 （一）生产进度控制概述

是生产控制的基本方面，其任务是按照已经制订出的作业计划，检查各种零部件的投入和产出时间、数量以及产品和生产过程配套性，保证生产过程平衡进行并准时产出。进度管理的目标式准时生产

（二）生产进度控制目的

目的在于保证产品能准时装配出厂。 （三）生产进度控制的内容

生产进度控制的基本内容主要包括：投入进度控制、工序进度控制和出产进度控制。其基本过程主要包括：分配作业、测定差距、处理差距、提出报告等。

二、在制品控制 （一）在制品概念

是指从原材料、外购件等投入生产起，到经检验合格入库前，存在于生产过程中各个环节的零部件和产品。根据所处的不同工艺阶段，分为：毛坯、半成品、入库前成品和车间在制品。

（二）在制品控制

（三）在制品控制的工作内容 1.合理确定在制品管理任务和组织分工

2.认真确定在制品定额，加强在制品控制，做好统计与核查工作。 3.建立健全在制品的收、发与领用制度。 4.合理存放盒妥善保管在制品。 （四）在制品定额

在制品定额是指在一定生产技术组织条件下，各生产环节为了保证数量上的衔接所必需的、最低限度的在制品储备量。

1.大量流水线生产条件下在制品定额的制定

（1）流水线内部在制品定额的制订。流水线内部的在制品分为工艺在制品、运输在制品、周转在制品和保险在制品四种。

（2）流水线之间在制品有运输在制品、周转在制品和保险在制品之分 2.成批生产条件下在制品定额的制订 （1）车间内部在制品。 （2）车间之间的半成品 三、库存控制 （一）库存控制的概念 （二）库存的合理控制

库存控制落实到库存管理上就是降低库存成本。 1.库存管理成本

（1）仓储成本，是指维持库存物料本身所需花费，包括存储成本、搬运和盘点成本、保险和税收以及库存物料由于变质、陈旧、损坏、丢失等造成损失及购置库存物料所占用资金的利息等。

（2）订货成本，是指每次订购物料所需联系、谈判、运输、检验等费用。它与订购次数有关。

（3）机会成本，包括两个内容。其一是由于库存不够带来的缺货损失，其二是物料本身占用一定资金，如不购买物料而改作他用会带来更多利润所造成损失。

2.降低库存措施

（1）降低周转库存，基本做法是减少库存批量。 （2）降低在途库存，主要策略师缩短生产、配送周期。 （3）降低调节库存，基本策略是尽量使生产和需求相吻合。

（4）降低安全库存。安全库存是一种额外持有的库存，预防不测缺货影响生产和销售，起缓冲器作用。降低安全库存主要努力是使订货时间、订货量接近需求时间和需求量。

3.库存控制基本方法

基本方法有：定量控制法、定期控制法、ABC控制法等

A类物资：品种累计占全部品种5%-10%，资金累计占全部资金总额70%左右。

C类物资：库存物资品种累计占全部品种70%，而资金累计占全部资金总额10%以下的物资定为C类物资。 B类物资：物资品种和金额均占20% 四、生产调度 （一）生产调度的概念

（二）生产调度工作的主要内容与基本要求 1.生产调度工作的主要内容

（1）检查、督促和挟制有关部门及时做好各项生产作业准备工作。 （2）根据生产需要合理调配劳动力

（3）检查各生产换件的零件、部件、毛坯、半成品的投入和出产进度，及时发现生产进度执行过程中的问题，并积极采取措施加以解决

（4）对轮班、昼夜、周、旬或月计划完成情况的统计资料和其他生产信息进行分析研究。 2.生产调度工作的基本要求

基本要求是快速和准确。要求如下所述：

（1）必须以生产进度计划为依据，这是生产调度工作的基本原则。 （2）必须高度集中和统一。 （3）要以预防为主

（4）要从实际出发，贯彻群众路线。 （三）生产调度系统的组织 （四）调度制度与方法 1.调度工作制度 2.实行值班制度 3.调度会议制度 4.健全现场调度制度 5.坚持班前班后小组会制度

第五节 现代生产管理与控制的方法

一、MRP、MRPⅡ和ERP

（一）物料需求计划（简称MRP） 1.物料需求计划（MRP）概述

美国IBM公司的约瑟夫.奥列基博士运用计算机技术提出了把企业产品中的各种所需物料分为需求和相关需求两种类型的概念，并按时间确定不同时期的物料需求，产生了解决库存物料订货的新方法，即物料需求计划（MRP）法

2.物料需求计划（MRP）的原理 基本原理来自两个方面：

（1）遵循以最终产品的生产计划导出所需相关物料的需求量和需求时间。 （2）根据各相关物料的需求时间和生产周期确定该物料开始生产时间 3.物料需求计划的结构 结构图见教材125页图4-2

物料续期计划的主要依据是生产计划、物料清单和库存处理信息三大部分，是物料需求计划的主要输入信息。 （二）制造资源计划（简称MRPⅡ） 1.制造资源计划概述

1977年9月美国著名生产管理专家奥列弗.怀特在美国首次提出将货币信息纳入MRP的方式，冠以“制造资源计划”的名称，为了与MRP相区别，又体现是MRP的继续和发展，称之为“MRPⅡ”

2.制造资源计划的结构

主要包括三大部分：计划和控制的流程系统、基础数据系统、财务系统。这一结构的特点是： （1）计划的一贯性和可行性。 （2）数据的共享性 （3）动态的应变性 （4）模拟的预见性 （5）物流和资金的统一性。 3.制造资源计划的应用 第一阶段，前期工程 第二阶段，决策工作 第三阶段，实施

（三）企业资源计划（简称ERP） 1.企业资源计划（ERP）的概述

是当今制造业中最先进的生产管理模式之一，它是MRPⅡ的进一步发展，它的应用范围远远超越制造业。企业资源计划是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，以实现最合理地配置资源、满足市场需求，为企业决策层和员工提供决策运行手段的管理平台。

总之，MRP是ERP的核心，而MRPⅡ是ERP的重要组成部分。 2.企业资源计划（ERP）的内容

主要包括生产控制功能模块、物流管理模块、财务管理模块和人力资源管理模块四个部分。 （1）生产控制模块是ERP的核心模块

（2）物流管理模块是实现生产运转的重要条件和保证。 （3）财务管理模块是信息的归纳者 （4）人力资源管理模块 3.企业资源计划的运行 （1）前期工作阶段 （2）实施准备阶段 （3）试验运行及实用化阶段 （4）更新和升级阶段 二、丰田生产方式和看板管理 （一）丰田生产方式和看板管理

丰田生产方式的最基本的理念是从顾客的需求出发，杜绝浪费任何一种材料、人力、时间、空间、能量和运输等资源。可以说“准时化生产”这种手段是丰田生产方式的核心。

具体的思想和手段包括

1.准时化。所谓准时化本质是一个拉动式的生产系统，更有效率地响应了顾客所需。

2.自动化。是贯穿丰田式生产管理的两大支柱之一，自动化室丰田准时化生产体系质量保证的重要手段。 3.标准化。 4.多技能作业员 5.看板管理

看板主要有2种：取料看板和生产看板。 6.全员参加的现场改善活动 7.全面质量管理 （二）看板管理 1.看板的基本概念

看板管理，简而言之，是对生产过程中各工序生产活动进行控制的信息系统。 2.看板的功能

（1）生产以及运送的工作指令 （2）防止过量生产和过量运送。 （3）进行“目视管理”的工具。 （4）改善的工具 3.看板的种类 取料看板和生产看板 4.看板的使用规则 （1）不合格品不交后工序 （2）后工序来取件

（3）只生产后道工序领取的工件数量。 （4）均衡化生产。

（5）利用减少看板数量来提高管理水平。

第五章 物流管理 第一节 物流管理概述

一、物流及物流管理的概念 （一）物流的概念

物流是一个物品的实体流动过程，在流通过程中创造价值、满足顾客及社会性需求，也就是说物流的本质是服务。

（二）物流管理的概念

物流管理是指为了以最低的物流成本达到用户所满意的服务水平，对物流活动进行计划、组织、指挥、协调和控制。物流管理的根本目标是以最低的成本向用户提供满意的服务，达到最佳的经济效益。

物流管理可以从物流战略管理、物流系统设计与运营管理、物流作业管理三个层面上展开 二、物流活动的功能要素

物流活动的功能要素主要有：运输、储存、装卸搬运、包装、流通加工、配送和物流信息 （一）运输是物流的关键

（二）储存具有保管、调节、配送、节约方面的功能。

（三）装卸搬运 装卸和搬运质量的好坏、效率的高低是整个物流过程的关键所在。

（四）是保证整个物流系统流程顺畅的重要环节之一。包装可大体分为两类。一类是工业包装另一类是商业包装。

（五）流通加工 （六）配送 （七）物流信息 三、企业物流 （一）企业物流的内涵

是以企业经营为核心的物流活动，是具体的、微观的物流活动的典型领域。

（二）企业物流的分类 按照主体物流活动区别分为供应物流、销售物流、生产物流、回收物流、废弃物流五种具体的物流活动。

1.供应物流。 2.销售物流 3.生产物流 4.回收物流 5.废弃物物流

四、现代物流的发展与趋势 （一）美国物流的发展

第二次世界大战，美国物流业的初创阶段，也是世界范围内最初萌生的“物流”现象。 20世纪50年代，物流活动被认为担当了提供顾客服务的作用 70年代中期，在库费用是物流费用中最大的一部分。 1978-1985年，物流理论的成熟与物流管理现代化阶段。 1985-至今，是物流理论、实践的纵深化发展阶段。 （二）日本物流的发展

1956-19年，物流概念的导入和形成时期。 1965-1973年，物流近代化。

1974-1983年，物流合理化时期。 （三）我国物流的发展

1.物流初期发展阶段（1949-1965） 2.物流停滞阶段（1966-1977） 3.物流较快发展阶段（1978-1990） 4.现代物流起步阶段（1991年） （四）现代物流的最新发展趋势 1.第三方物流

第三方物流是第三方物流服务提供者在特定的时间段内按照特定的价格向使用者提供的个性化的系列物流服务。

全世界范围而言，第三方物流市场具有潜力大、渐进性和高增长率的特征。 按提供服务的种类划分，第三方物流企业有资产型、管理型和整合型三种基本类型。 （1）资产型第三方物流公司 主要通过运用自己的资产来提供专业的服务 （2）管理型第三方物流公司 主要提供物流规划与策划、物流管理咨询服务等。 （3）整合型第三方物流公司则兼具以上两种公司所具有的能力。 按物流业务划分，有综合性物流公司和各种专业性物流公司 第三方物流的基本特征： （1）关系契约化 （2）服务个性化 （3）功能专业化 （4）管理系统化 （5）信息网络化 2.全球物流

全球物流中的运输活动与国内物流中的运输活动的最大差异在于前者的运输距离长且运输方式多样。 3.绿色物流

对企业界而言，向绿色物流的推进主要表现在：

（1）通过车辆的有效利用减少车辆运行，提高配送效率和积载率

（2）通过制订发货计划，实现其均衡化和配送路线的最优化，提高往返载货率，减少退货运输和错误配送，正确实现运输配送的效率化和现代化。

（3）通过同产业共同配送、异产业共同配送、地域内共同配送或由第三方物流企业统一集发货，实现运输配送的合理化与最优化。

（4）通过联合运输、装载工具的标准化、包装尺寸的标准化等来实现物流标准化； （5）通过缩短商品检验时间、确保停车场地及配送工具来缩短配送时间。

（6）通过第三方物流来实现运输集约化和库存集约化

（7）通过向海上运输、铁路运输、集装箱运输，向符合规制的车辆转换等方式来削减总行车辆，减少车辆的排污量。

第二节 供应物流管理

一、供应物流概述

供应物流包括原材料等一切生产资料的采购、进货运输、仓储、库存管理、用料管理和供料运输。 （一）采购 供应物流与社会物流的衔接点。 （二）供应 供应物流与生产物流的衔接点。 （三）库存管理 是供应物流的核心部分 （四）仓库管理 是供应物流的转折点。 二、采购决策 （一）采购决策的内容

主要包括：市场资源调查、市场信息的采集和反馈、供货方选择和决定进货批量、进货时间间隔 （二）经济订购批量

经济订购批量，实际上就是两次进货间隔的合理库存量，即经常库存定额。 会计算经济订购批量。 经济订购批量的公式。 三、供应存货的库存控制 储备包括两方面

1.正常库存。是各个环节不发生断货情况所需要的最低库存水平。

2.安全库存。它是一种额外持有的库存，作为一种缓冲器，用来预防由于自然界或环境的随机干扰而造成的缺货。

（一）准确预测需求 （二）库存控制 1.库存的性质 2.库存的目标

库存目标应归结为：使库存投入最少，对用户的服务水平最高和保证企业的有效经营。 四、准时制采购

（一）准时制采购的概念和意义 意义：

1.可以大幅度减少原材料与外购件的库存。 2.可以保证所采购的原材料与外购件的质量。

3.降低了原材料与外购件的采购价格。 （二）准时制采购的策略 1.减少供货商的数量 2.小批量采购。 3.保证采购的质量 4.合理选择供货方

5.可靠的送货和特定的包装要求。

第五章 物流管理 第三节 生产物流管理

一、 生产物流概述 （一） 生产物流的概念 （二） 生产物流的主要影响因素 1. 生产的类型。 2. 生产规模

3. 企业的专业化与协作水平。 二、 准时制生产（JIT） （一） 准时制生产的概念

将必要的零件以必要的数量在必要的时间送到生产线，并且将所需要的零件，只以所需的数量，只在正好需要的时间送到生产线，称为准时制生产。

（二） 准时制生产的意义 （三） 准时制生产的目标

准时制生产方式将获取最大利润作为企业经营的最终目标，将降低成本作为基本目标。 1. 降低库存，最终将为零库存。 2. 减少换产时间与生产提前期 3. 消除浪费实现最大的节约。

准时制生产方式定义了七种类型的浪费： （1）过量生产的浪费。 （2）搬运的浪费。 （3）库存的浪费 （4）等待的浪费。 （5）过程的浪费 （6）动作的浪费 （7）产品缺陷的浪费。

（四） 准时制生产的管理内容

1. 生产实绩管理 记录计划与实际的差异 2. 改善计划 3. 标准作业。 4. 异常显示看板。 5. 生产进度看板。 6. 在库量控制 7. 设备利用率 8. 工时管理。

（五） 准时制生产的基本方法

基本方法可概括为三个方面：适时适量生产、弹性配置作业人数、质量保证。 1. 适时适量生产 2. 弹性配置作业人数 3. 质量保证

第四节 销售物流管理

一、 销售物流概述

企业销售物流通过包装、成品储存、销售渠道、产品发送及相关信息的处理等一系列环节实现销售活动。 （一） 包装 生产物流系统的终点，也是销售物流系统的起点。 （二） 成品储存 包括仓储作业、物品养护和库存控制。 （三） 销售渠道 （四） 产成品的发送 （五） 信息处理 二、 分销需求计划（DRP） （一） 分销需求计划的概念

是流通领域中的一种物流技术，是MRP在流通领域应用的直接结果。它主要解决分销物资的供应计划和调度问题，达到既保证有效地满足市场需要又使得配置费用最省的目的。

（二） 分销需求计划的原理 输入的文件是： （1）社会需求文件。 （2）库存文件 （3）生产企业资源文件 输出的文件时： （1）送货计划

（2）订货进货计划

（三） 实施分销需求计划的意义 （1）顾客服务水平从85%提高到97%； （2）物流系统库存量减少25%； （3）物流成本减少15% （4）库存积压物资减少80%

（四） 分销需求计划的发展-DRP Ⅱ 具有以下主要特点：

（1）在功能上除了具有物资的进货、销售、存储的管理职能外，还有车辆、仓库利用及成本、利润核算等功能。此外，还有物流优化、管理决策等功能。

（2）在具体内容上，增加了车辆管理、仓储管理、物流能力计划、物流优化辅助决策系统和成本核算系统。 (3)具有闭环性

第五节 回收物流与废弃物流管理

一、 物流循环过程

（一） 生产过程发生的排泄物

生产过程发生的排泄物主要包括：工艺性排放物，生产过程中的废品、废料，装备、设施和劳动工具的报废。 （二） 流通过程产生的排泄物：废弃捆包材料如木箱、编织袋、纸箱、纸袋、捆带、困绳等 （三） 消费后产生的排泄物：家庭垃圾、办公室废纸等 二、 回收物流与废弃物流的概念

回收物流的作用是：考虑到被废弃的对象有再利用的价值，将其进行加工、拣选、分解、净化，使其成为有用的物资或转化为能量而重新投入生产和生活循环系统。

废弃物流的作用是：对象物的价值或对象物已没有再利用的价值，仅从环境保护啊出发，将其焚化、化学处理或运到特定地点堆放、掩埋。

三、 回收物流与废弃物流的特点 1. 小型化、专用化的装运设备 2. 简易的储存、包装要求 3. 多样化的流通加工 4. 低成本的要求

四．回收物流与废弃物流的物流方式 （一）废弃物流的物流方式

1.垃圾掩埋：适用于对地下水无毒害的固体垃圾

2.垃圾焚烧：适用于有机物含量高的垃圾或经过分类处理使有机物集中的垃圾 3.垃圾堆放：通过自然净化作用使垃圾逐渐沉降风化

4.净化处理加工：适用于废水回收利用 （二）回收物流的物流方式

1.以废玻璃评为代表的回送复用物流系统 2.以废纸为代表的收集集货物物流系统 3.以粉煤灰为代表的联产供应物流系统 4.以废玻璃为代表的原厂复用物流系统

第六章 技术创新管理 第一节 技术创新含义、类型与过程

一、技术创新的含义

1912年美籍经济学家熊彼特首次提出了“创新”的概念。熊彼特认为，“创新”就是把生产要素和生产条件的新组合引入生产体系，即“建立一种新的生产函数”，其目的是为了获取潜在的利润。

技术创新的特点主要是：

1.技术创新不是技术行为，而是一种经济行为 2.技术创新是一项高风险活动 3.技术创新时间的差异性 4.外部性 5.一体化与国际化 二、技术创新类型 （一）产品创新和工艺创新

根据技术创新的对象来划分，可以将技术创新分为产品创新与工艺创新 1.产品创新

如由火柴盒包装箱发展起来的集装箱，由收音机发展起来的组合音响等，都属于产品创新。 产品创新是企业创新的核心活动。企业创新一般从产品创新开始。

2.工艺创新

工艺创新，也称为过程创新，是指产品的生产技术变革，包括新工艺、新设备和新组织管理方式。工艺创新同样也有重大和渐进之分。工艺创新与提高产品质量，降低原材料和能源的消耗，提高生产效率有着密切的关系，是技术创新中不可忽视的内容。

3.产品创新与工艺创新的关系

产品创新和工艺创新存在较大的差异，具体表现为：

①产品创新能制造产品的差异化，工艺创新可以降低企业的成本； ②工艺创新相对系统，而产品创新相对更；

③工艺创新通常伴随着组织结构和管理系统的重大变革，产品创新一般是于组织系统实施的； ④产品创新主要是向市场提供产品，工艺创新只在少数情况下向市场提供；

⑤产品创新的成本费用通常通过产品的销售收入很快得到价值补偿，工艺创新的成本费用多数情况下是通过折旧、生产率提高后得到价值补偿；

⑥在产品随生命周期的成长变化中，二者的作用呈现规律性的变化不同：产品创新频率由高到低递减，工艺创新频率呈峰状延伸。在开发初期，产品创新频率高于工艺创新频率；当批量化生产后，工艺创新成为主导。

（二）原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新

根据创新模式的不同，可分为原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新。 原始创新的本质的本质属性是原创性和第一性。

引进、消化吸收再创新是最常见、最基本的创新形式。 三、技术创新的过程

20世纪60年代以来，国际上出现了六代具有代表性的创新过程模型（或程序）。 表5-2 六代具有代表性的创新过程模型的时期

创新过程模型（或程序） 第一代 第二代 第三代 第五代 第六代 （一）技术推动的技术创新过程模型

该模型的基本观点：研究开发（R&D）是创新构思的主要来源，因而这种观点被称作创新的技术推动或发现推动模型。该模型是第一代技术创新过程模型。 （二）需求拉动的创新过程模型

该模型表明：市场需求信息是技术创新活动的出发点。该模型属于第二代技术创新过程模型。 （三）创新过程的交互作用模型

该模型表明：技术创新是技术和市场交互作用共同引发的。该模型属于第三代技术创新过程模型。 以上三种技术创新模式是最常见的。 （四） 一体化创新过程模型

市场营销 研究与开发 产品开发 原型生产 生产制造 （五）系统集成和网络模型 （六）国家创新体系

技术创新 创新过程模型 技术推动 需求拉动 交互作用 一体化 系统集成和网络模型（5IN） 国家创新系统 时期 1950～1960 1960～1970 1970～l980 1980～l990 1990～2000 21世纪 我国国家创新体系的组织安排应包括六个系统和四个基础平台。 六个系统是：

（1）以为主导的管理体系；

（2）以企业为主体，产学研互动的技术创新体系； （3）以科研机构和大学为主体的科学创新体系； （4）以各种中介机构为纽带的科技服务体系； （5）军民结合的科技创新体系； （6）具有地域特色的区域创新体系。 四个基础是：

（1）科技信息、公共数据、技术交互与军民共享平台基础； （2）适应创新发展的人才基础； （3）有利于创新的法规基础； （4）激发创新活力的文化基础。

第二节 技术创新组织与管理

一、技术创新与企业组织结构的互动

（一）技术创新与直线制（简单技术与直线制） （二）技术创新与事业部制组织（复杂技术与事业部制）

（三）技术创新与矩阵组织结构（高新技术与矩阵结构）

矩阵式组织结构既有利于产品创新，也适宜开展工艺创新。

表6-4技术创新与企业组织结构的互动关系 组织类型 直线制 技术状况 组织优点 1.命令统一 2.职责明确 3.组织稳定 1.利于回避风险 事业部制 复杂技术 2.利于内部控制 3.利于内部竞争 4.利于专业管理 1.密切配合 矩阵结构 高新技术 2.反应灵敏 3.节约资源 4.高效工作 二、企业内部的技术创新组织模式

企业内部的技术创新组织模式有：内企业家、技术创新小组、新事业发展部、企业技术中心等。

（一）内企业家 （二）技术创新小组 主要特点：

①创新小组是针对复杂的技术创新项目中的技术难题或较简单小型的技术项目而成立的，组成人员少，但工作效率却很高；

②一般情况下，创新小组可由企业研究开发、生产、营销和财务等部门人员组成，这些人员在一定时期内脱离原部门工作，完成创新任务之后就随之解散。

③技术创新小组是一个开放性组织，小组成员随着技术项目的需要增加或减少；

④创新小组具有明确的创新目标和任务，企业高层主管对创新小组充分授权，完全由创新小组成员自主决定工作方式；

⑤创新小组成员既要接受原部门的领导，又要接受技术创新小组领导的管理，其组织形式是一种典型的简单矩阵式结构；

⑥技术创新小组成员之间不存在严格意义的上下级关系，而是工作中的协作与合作关系，多为扁平型。 技术创新小组是一个自由联合体，是最适合中小企业的一种技术创新组织形式之一。

（三）新事业发展部 （四）企业技术中心

三、企业外部的技术创新组织模式

企业外部的技术创新组织模式主要包括：产学研联盟、企业-模式、企业联盟

组织缺点 1.缺乏横向联系 2.权力过分集中 3.变化反应慢 1.管理人员多 2.内部合作沟通差 3.资源利用效率较低 1.双重性领导 2.素质要求高 3.组织不稳定 协作性组织复杂产品创新 性组织 工艺创新 适应企业类型 小型企业简单环境 大中型、特大型企业 工艺创新 适应的技术创新 简单技术 产品创新 （一）“产”、“学”、“研”联盟 产学研联盟的主要模式有：

1.高等院校、科研机构把科技成果（包括联合开发的成果）有偿转让给企业。 科技成果转化途径比较适合中小企业。

2.高等院校或科研机构和企业组建共担风险的技术经济组织。 这种方式是我国目前产学研结合的最主要形式。

3.高等院校、科研机构自办企业或将两个或两个以上产学研单位重组为一个规模更大，结构更加合理，功能更加全面的法人单位。

（二）企业——模式

（三）企业联盟企业联盟的主要特点有：

①目标产品性。企业联盟以产品创新为目标，这是动态联盟最基本的特征； ②优势性；

③动态性，又称临时性； ④连接的虚拟性； ⑤组织的柔性； ⑥结构的扁平性。

一般而言，企业联盟的组织运行模式有星形模式、平行模式和联邦模式三种类型。 表6-5 企业联盟的组织运行模式对比 模式联盟核心 类型 星形联盟核心盟主 模式 平行无盟主无核心 模式 联邦联盟伙伴 协调机制 适用情形 相对固定的伙伴（如供应商） 由盟主负责垂直供应链型的企业适协调和冲突宜采用该模式（如耐克模仲裁 自发性协调 式） 适用于某一市场机会的产品联合开发及长远战略合作 伙伴地位平等、 模式 核心团队（由具备最重要外围伙伴与核心层伙伴间的关联盟协调委可用于高新技术产品的 四、企业R&D管理

核心能力的企业联合组系一般是技术外包或标准件供员会 成） 应关系 快速联合开发 企业R&D（研发）管理是一个完整的管理体系，主要由组织结构、项目管理、工作流程、绩效管理等内容构成其基本构架。所有的R&D管理必须是在R&D管理战略的指导下进行的，所有的工作必须符合企业的发展战略和R&D管理战略。

（一）R＆D管理战略 （二）R＆D人员的选择与激励

要顺利完成一个R&D项目，需要六种人，即：创新思想家、技术看门人、市场看门人、项目拥护人、项目管理者和协调者。这六种关键角色的相对重要性会随着项目的进展有所变化。

（三）R&D项目管理

R&D项目可分为国家级R&D项目、省级R&D项目和企业级R＆D项目。项目管理实施过程分为以下四个阶段：

1.概念阶段——提出并论证项目是否可行 2.开发阶段

对可行项目做好开工前的人、财、物及一切软硬件准备，对项目进行总体策划。 3.实施阶段

是项目生命周期中时间最长、完成的工作量最大、资源消耗最多的阶段。这个阶段要根据项目的工作分解结构和网络计划来组织协调，确保各项任务保质量、按时间完成。这个阶段管理的重点是指导、监督、预测、控制。

4.结束阶段——项目结束，最终产品成型

项目组织者要对项目进行财务清算、文档总结、评估验收、最终交付客户使用和对项目总结评价。技术创新项目完成后所取得的成果一般为项目承担单位所有，也可是项目承担单位与协作单位共同所有。

（四）绩效管理

R&D的绩效指标应涵盖效率、质量、柔性、创新。为了提高企业的R&D绩效，越来越多的企业实施了比较正式的程序，采用各种管理工具，主要有质量功能部署、客户评价法、关键路径法和集成产品设计等。

第三节 技术转移与技术交易

一、 技术转移概述

（一）技术转移的含义及特征 1.技术的含义与特征

技术是指制造一种产品或提供一项服务的系统的知识。 技术有三个显著特征： ①无形性； ②系统性； ③商品属性。

2.技术转移的含义与特征

一般来讲，技术转移是指技术在国家、地区、行业内部或之间以及技术自身系统内输出与输入的活动过程。 （二）技术转移与技术扩散、技术转让、技术引进的关系

1.技术转移与技术扩散

技术扩散最简单的描述是技术从一个地方运动到另一个地方，或从一个使用者手中传到另一个使用者手中的过程。

技术扩散与技术转移的相同之处：二者都是指技术通过一定的渠道发生不同领域或地域之间的移动。 区别：

①技术转移更强调国际间流动，而技术扩散主要强调在一国范围内；

②技术转移不仅为技术创新提供技术资源上的保证，而且通过技术转移的桥梁和纽带作用使技术创新充满活力，而技术扩散作为技术创新中的一个阶段，使技术创新活动更为完整有效；

③技术转移所适用的技术往往是已有技术而非新技术，这也正是技术创新与技术转移作为两大对应范畴的主要原因。④技术扩散是一个纯技术的概念，扩散的对象就是纯粹的新技术，而技术转移则不仅仅包括纯技术，而且还包括与技术有关的各种知识信息等。

2.技术转移与技术转让

技术转移通常包含一切导致技术和知识迁移的过程和活动，包括有偿和无偿的，也包括有意识和无意识的转移活动。而技术转让是指拥有技术的一方通过某种方式将其技术出让给另一方使用的行为。显然，技术转让是技术转移的一种特殊形式。它是指有目的、有意识的、有偿的技术转移活动，常被称之为技术贸易或许可证贸易。

3.技术转移与技术引进 （三）技术转移的基本活动途径 技术转移的方式主要有： 1.技术许可证

以许可证转让方式所进行的技术转移，是目前技术转移中最受关注和最为重要的方式，通常称之为技术转让。这是一种有偿的转移方式。

2.产、学、研联盟

这是技术转移中效果较好和最有前景的途径之一，包括合作研究、合作开发、合资生产等形式。其主要优点是：能充分利用合作伙伴的知识技能和资源，发挥自己的优势，补充自己的不足，有利于迅速获取技术，可以减少成本和风险。主要缺点是：组织之间的目标不同，有时难以形成良好的合作关系，管理过程和利益分配有时会出现矛盾。

3.设备和软件购置： 4.信息传播 5.技术帮助

6.技术交流和人员流动 7.创办新企业 8.技术并购

（四）技术转移规律

内容：技术转移的梯度最小律、技术转移的信息传递律、技术转移的人才载体律、技术转移的适用律、技术转移的引力最大律、技术转移的创新发展律、技术转移的保密与传播矛盾律、技术转移的加速律的含义。

1.技术转移的梯度最小律

转移梯度是指知识的转让方与接受方在技术水平上的相差程度。接受方与转让方的知识和技术水平相差越小，就越容易掌握这种知识或技术，转移也就越快越顺利。

2.技术转移的信息传递律

技术或技术成果转移到新的主体，或为新的主体所掌握，原技术或技术成果的持有者或完成者仍掌握这项技术，只是这种技术的权利有所变化。这是技术转移的根本性特点，技术转移过程就是信息传递过程。

3.技术转移的人才载体律

人才是知识、技术最充分的载体，人才的转移是知识、技术最有效的转移。

4.技术转移的适用律

技术转移的成功要受技术状况、市场状况和其他周边环境的影响。

5.技术转移的引力最大律

新的知识与技术对于潜在的接受方既有吸引力，也有排斥力。只有在吸引力超过排斥力的领域才可以实现技术转移，而且超过越多转移速度就越快。

6.技术转移的创新发展律

技术转移的真正成功，在于结合本身的发展及市场的需要而有所创新发展，使之更适合环境，更适合科技进步的要求。否则，不算是技术转移在技术经济学意义上的成功。

7.技术转移的风险律

技术转移的风险主要是受让方所承受的风险。

8.技术转移的保密与传播矛盾律

所有技术的发明人和持有人为了本身的利益，总是千方百计地实行技术保密。但是，从社会利益来说，总希望在最短时间内，让更多的人掌握这项先进技术，让大家共享发明创造所带来的利益。这一对矛盾，通过专利制度得到了妥善的解决。

9.技术转移的加速律

技术转移的速度随时间变化按加速度规律进行转移。

二、技术交易

（一）技术交易的含义与特点

技术交易是指技术供需双方对技术所有权、使用权和收益权进行转移的契约行为。 技术交易的主要特点有：

①技术买卖的标的不是有形的商品，而是无形的技术知识； ②技术贸易转让的是技术的使用权，而不能转让技术的所有权；

③技术出口不是企业的直接目的，只是当企业认为出售技术会比利用这种技术生产产品带来的利润更大时，它才会出口这种技术；

④技术贸易比一般商品贸易复杂。 （二）技术交易的方式 （三）技术交易的基本程序 1.买者技术交易的程序 2.卖者技术交易的程序 三、国际技术贸易 （一）国际技术贸易的含义

国际技术贸易是指不同国家的企业、经济组织或个人之间，按照一般商业条件，向对方出售或从对方购买软件技术使用权的一种国际贸易行为。它由技术出口和技术引进这两方面组成。

（二）国际技术贸易的内容

国际技术贸易的内容主要包括：专利技术、商标、工业产权和专有技术。 （三）国际技术贸易的基本方式

国际技术贸易采用单纯的技术贸易与混合的技术贸易两种方式或途径。单纯的技术贸易有（许可贸易、专有技术转让、技术协助）；混合的技术贸易主要有：（合作生产、合资经营、补偿贸易、工程承包、装配生产、交钥匙工程（引进成套设备、技术转让）、租赁贸易、特许专营）等。

1.许可贸易

许可贸易有时称为许可证贸易。它是指知识产权或专有技术的所有人作为许可方，通过与被许可方（引进方）签订许可合同，将其所拥有的技术授予被许可方，允许被许可方按照合同约定的条件使用该项技术，制造或销售合同产品，并由被许可方支付一定数额的技术使用费的技术交易行为。

许可贸易按其标的内容可分为专利许可、商标许可、计算机软件许可和专有技术许可等形式。

根据其授权程度大小，许可贸易可分为独占许可、排他许可、普通许可、可转让许可、互换许可五种形式。 2.特许专营

特许专营是指由一家已经取得成功经验的企业，将其商标、商号名称、服务标志、专利、专有技术以及经营管理的方式或经验等全盘地转让给另一家企业使用，由被特许人向特许人支付一定金额的特许费的技术贸易行为。

特许专营的受方与供方经营的行业，生产和出售的产品，提供的服务，使用的商号名称和商标（或服务标志）都完全相同，甚至商店门面的装潢、用具、职工的工作服、产品的制作方法、提供服务的方式也都完全一样。特许专营类似许可，但它的特许方和一般的许可方相比要更多地涉及对方的业务活动，从而使其符合特许方的要求。 特许专营的被特许方与特许方之间仅是一种买卖关系。

特许专营合同是一种长期合同。特许专营是发达国家的企业进入发展中国家的一种非常有用的形式。 3.技术服务和咨询

技术服务和咨询是指的专家或专家小组或咨询机构作为服务方应委托方的要求，就某一个具体的技术课题向委托方提供高知识性服务，并由委托方支付一定数额的技术服务费的活动。

4.合作生产

从国际技术贸易的角度来看，合作生产是指分属不同国家的企业根据它们签订的合同，由一方提供有关生产技术或各方提供不同的有关生产技术，共同生产某种合同产品，并在生产过程中实现国际技术转让的一种经济合作方式。

5.含有知识产权和专有技术转让的设备买卖

含有知识产权和专有技术转让的设备买卖，其交易标的包含两方面的内容：一是硬件技术，即设备本身，二是软件技术，即设备中所含有的或与设备有关的技术知识。这种设备的成交价格中不仅包括设备的生产成本和预期利润，而且也包括有关的专利或专有技术的价值。

第四节 技术创新与知识产权管理

一、企业技术创新与知识产权保护 （一）知识产权的含义与特征

知识产权是指人们对其智力劳动成果所享有的民事权利。 我国承认并以法律形式加以保护的主要知识产权为： ①著作权； ②专利权； ③商标权； ④商业秘密； ⑤其他有关知识产权。 知识产权的特征主要有：

（1）专有性。专有性也称垄断或独占性，专有性是通过法律来保证的。

（2）地域性。任何一个国家和地区所授予的知识产权，仅在那个国家和地区具有专有性，而在其他国家和地区不具有专有性。

（3）时间性。知识产权的保护受到时间的。超过规定的时间，就不再得到法律的保护。 （4）知识产权的获得需要法定的程序。

（5）知识产权主体权利具有财产和人身双重权利。 （二）技术创新与知识产权制度的关系 1.技术创新对知识产权的作用

首先，技术创新促成了知识产权制度的产生

其次，技术创新推动了知识产权制度的发展。主要体现在： 一是技术创新扩大了知识产权的保护范围； 二是技术创新拓展了知识产权的内涵；

三是技术创新还延伸了知识产权保护的区域。 2.知识产权对技术创新的作用

首先，知识产权保护制度激励企业技术创新

其次，知识产权保护制度为企业技术创新提供法律保护 再次，知识产权保护制度加速了企业技术创新的过程

最后，知识产权保护制度促使企业技术创新成果的公开和交流。 （三）企业知识产权保护策略 1.企业知识产权保护的法律选择策略

知识产权的法律法规主要由《专利法》、《商标法》、《著作权法》、《反不正当竞争法》、《合同法》等构成，由于各专门法基本功能不同，保护的知识产权客体也不同，对高新技术保护的效果和方式具有明显的差异，因而企业必须确定采用何种法律法规保护自己的知识产权。

（1）考虑取得技术权利的排他性程度

专利权具有很强的排他性；商标法在保护商品名称方面具有很强的排他性，但很难保护技术本身；著作权法只保护作者的思想的表达方式，而不延及思想、产品、方法、公式、工艺等。对于采用商业秘密来保护技术秘密，他人完全可以以合法方式通过研究开发或者采用反向工程获得该项技术，采用技术措施也可以保护知识产权，但随着解密技术的发展，其排他性也会逐渐减弱。因此，以取得技术排他权为目标，企业选择法律的优先顺序是：专利法、技术秘密保护、版权法、合同法、物理技术保护、商标法。

（2）考虑知识产权费用的因素

所谓知识产权费用是指取得、维持、保护知识产权的费用。在实施的过程中，专利的保护费用最高，其次是商标、技术措施、商业秘密保护。著作权因实行自动获得权利的制度，除了计算机软件外，一般不必支付任何费用。因此，若考虑知识产权费用因素，法律选择的顺序是版权法、技术秘密保护、合同法、物理技术保护、商标法、专利法。

（3）考虑知识产权的保护期限

我国专利法规定，发明专利权保护期限为20年，实用新型和外观设计专利保护期限均为10年。我国商标法规定，注册商标的有效期为l0年，但期满前可以续展10年，并且也可以一直续展下去。著作权的保护期限较复杂，其修改权、署名权以及保护作品的完整性的权利均不受时间，但作品的使用权、发表权、获得报酬的权利为作者终生及死后50年。高新技术企业采用何种方式保护企业的知识产权视当时内部情况和外部环境而定。

（4）考虑知识产权的风险因素

若以减少风险为目标，法律选择的顺序是：专利法、技术秘密保护（合同法）、版权法、商标法、物理技术保护。

企业在寻求知识产权保护时，力图在最佳的排他性、费用、保护期、风险决策基础上，采用最佳方案，以加大知识产权保护力度。

表6-6知识产权法保护科技成果属性比较

专利法 版权法 技术秘密 合同法 商标法 2.企业知识产权保护的阶段策略 （1）创意的形成阶段

排他性 强 弱 中 弱 无 费 用 高 低 中 中 高 保护期 中 长 长 长 长 风险 无 中 低 低 长 在这个阶段，需要通过查询专利信息系统获得信息，进行新创意。此阶段不可获得专利法的保护，但可作为技术秘密予以保护或得到版权法的保护（仅限于思想表达部分）。

（2）开发中试阶段

这一阶段又可分为两个方面：一是技术开发，二是应用开发。这一阶段的成果表现为技术或产品模型。这一阶段的成果可能具有专利性、版权性、技术秘密性。

（3）应用开发与市场化

这一阶段的成果具有商品属性，因而可以申请商标注册。 二、技术合同的类型

技术合同是当事人就技术开发、转让、咨询或者服务订立的确立相互之间权利和义务的合同。 目前我国技术合同主要有技术开发合同、技术转让合同、技术咨询合同、技术服务合同四种类型。 （一）技术开发合同

技术开发合同是指当事人之间就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统的研究开发所订立的合同。技术开发合同包括委托开发合同和合作开发合同。

1.委托开发合同

委托开发合同是指当事人之间共同就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统的研究开发所订立的合同。委托开发技术合同的标的是订立合同时双方当事人尚未掌握的技术成果，风险责任一般由委托方承担。

2.合作开发合同

合作开发合同是指由两个或两个以上的公民、法人或其他组织，共同出资、共同参与、共同研究开发完成同一研究开发项目，共同享受效益、共同承担风险的合同。

（二）技术转让合同

技术转让合同是指合同一方当事人将一定的技术成果交给另一方当事人，而另一方当事人接受这一成果并为此支付约定的价款或费用的合同。技术转让合同包含专利权转让合同、专利申请权转让合同、技术秘密转让合同、专利实施许可转让合同四种。

1.专利权转让合同

专利权转让合同是指一方当事人（让与方）将其发明创造专利权转让给受让方，受让方支付相应价款而订立的合同。专利权转让合同必须经过专利行政部门登记方才有效。

2.专利申请权转让合同

专利申请权转让合同是指一方当事人（让与方）将其特定的发明创造申请专利的权利转让受让方，受让方支付相应价款而订立的合同。专利申请权转让合同必须经过特殊的法律程序（经专利局登记和公告）才能生效。

3.专利实施许可合同

专利实施许可合同是专利权人或者专利权人的授权人作为转让人，许可他人在支付一定的价款后，在规定的范围内实施其专利而订立的合同。专利实施许可合同又细分为独占实施许可合同、排他专利实施许可合同和普通实施许可合同。独占实施许可合同是指受让人在合同约定的范围、时间内具有该专利的使用权，专利的转让人或其他任何情况下的第三人均不得享有在规定的范围和时间内对被转让给受让人的专利有使用权；排他专利实施许可合同是指专利转让人虽然将该专利转让给受让人在规定的范围内使用该专利，但转让人保留了在该范围内的使用，只排除其他任何第三人在该范围内的使用权；普通实施许可合同是指专利转让人将该专利转让后，不仅保留了在受让方的使用范围内的使用权，而且还保留了将该专利转让给第三人使用的权利。

4.技术秘密转让合同

技术秘密转让合同是指一方当事人（让与方）将其拥有的技术秘密提供给受让方，明确相互之间技术秘密使用权和转让权，受让方支付相应使用费而订立的合同。

（三）技术咨询合同

技术咨询合同是一方当事人（受托方）为另一方（委托方）就特定技术项目提供可行性论证、技术预测、专题技术调查、分析评价所订立的合同。其最主要的特点就在于其履行的结果具有不确定性。

（四）技术服务合同

技术服务合同包括技术服务合同、技术培训合同、技术中介合同。 三、技术合同管理 （一）合同准备阶段的管理

合同的准备阶段也称合同的前期工作阶段，主要工作和要求是： 1.做好对方的资信调查 2.做好所有权的审核

3.要对对方提供的产品、技术、设备的质量、性能、品种、规格等进行调查 4.了解法规

（二）合同签订过程中的管理

首先，签订技术合同必须符合《中华人民共和国合同法》的一般原则。 其次，签订技术合同，必须符合合同法对技术合同的要求。 再次，签订技术合同，还必须符合其他相关的法律和法规要求。 （三）合同履行阶段的管理

合同依法签订后，即具有法律约束力。签约双方或多方必须认真履行合同。

第七章人力资源规划与薪酬管理

第一节 人力资源规划

一、人力资源规划的含义与内容

（一）人力资源规划的含义：企业根据发展战略、目标和任务的要求 （二）人力资源规划的内容

按照规划时间的长短，企业的人力资源规划可以分为短期规划（1年或l年内）、中期规划（1～5年）和长期规划（5年或5年以上）。

按照规划的性质，企业的人力资源规划又可分为总体规划和具体计划。其中具体计划包括人员补充计划、配备计划、使用计划、培训开发计划、薪酬计划等。

二、人力资源规划的制订程序

（一）收集信息，分析企业经营战略对人力资源的要求 （二）进行人力资源需求与供给预测 （三）制订人力资源总体规划和各项具体计划

制订人力资源总体规划主要体现在三个方面：人力资源数量规划、人力资源素质规划和人力资源结构规划。 （四）人力资源规划实施与效果评价 三、人力资源需求与供给预测 （一）人力资源需求预测

在进行企业人力资源需求预测时，应充分考虑以下影响因素： ①企业未来某个时期的生产经营任务及其对人力资源的需求； ②预期的员工流动率及由此引起的职位空缺规模；

③企业生产技术水平的提高和组织管理方式的变革对人力资源需求的影响； ④企业提高产品或服务质量或进入新市场的决策对人力资源需求的影响； ⑤企业的财务资源对人力资源需求的约束。

企业可以采用的人力资源需求预测方法有：管理人员判断法、德尔菲法、转换比率分析法和一元回归分析法。 1.管理人员判断法

这种方法是由企业的各级管理人员，根据自己工作中的经验和对企业未来业务量增减情况的直觉考虑，自下而上地确定未来所需人员的方法。这是一种粗略的、简便易行的人力资源需求预测方法，主要适用于短期预测。

2.德尔菲法

这种方法是由有经验的专家依赖自己的知识、经验和分析判断能力，对企业的人力资源需求进行直觉判断与预测。专家可以是来自基层的管理人员或有经验的员工，也可以是中高层管理者；既可以是企业内部的，也可以是企业外请的。专家的选择基于他们对所研究问题的了解程度。

了解德尔菲法的具体操作步骤。

在运用德尔菲法进行人力资源需求预测时，企业应注意以下几个问题：

（1）为专家提供详尽且完善的有关企业生产经营状况的信息，使他们能够准确判断企业的生产经营状况。 （2）保证所有专家能够从同一角度去理解有关人力资源管理方面的术语和概念，避免造成误解和歧义。 （3）问题的回答不要求太精确，但要说明原因。

（4）提问过程尽可能简化，所提问题必须是与预测有关的问题。 （5）争取高层管理人员和专家对德尔菲法的支持。 德尔菲法的特点：

（1）以匿名问卷的方式征求专家们的意见，可以避免面对面集体讨论的缺点； （2）预测结果的准确度高。 3.转换比率分析法

这种方法是根据历史数据，把企业未来的业务活动量转化为人力资源需求的预测方法。

具体做法：根据历史数据，找出企业业务增量与人力资源增量之间的比例关系——据此预测实现未来目标的业务活动增量所需的总人员需求增量——将总人员需求量按比例折算成各类人员的需求量。

4.一元回归分析法

该方法根据数学中的回归原理对人力资源需求进行预测。其关键在于找出与人力资源需求高度相关的变量。 回归分析法有两种，一种是一元回归分析；另一种是多元回归分析。 一元线性回归方程为：Y=a+bX

式中：X是自变量，Y是因变量，即要预测的变量，a、b为回归系数。 （二）人力资源供给预测

人力资源供给预测包括内部供给和外部供给两方面。最常用的内部供给预测方法有三种：人员核查法、管理人员接续计划法和马尔可夫模型法。

1.人员核查法

人员核查法是通过对现有企业内部人力资源数量、质量、结构和在各职位上的分布状况进行核查，确切掌握人力资源拥有量及其利用潜力，在此基础上，评价当前不同种类员工的供应状况，确定晋升和岗位轮换的人选，确定员工特定的培训或发展项目的需求，帮助员工确定职业开发计划与职业设计。

当企业规模较小时，进行人员核查相对容易；而如果企业的规模较大、组织结构复杂时，人员核查就应建立人力资源信息系统。人员核查法是一种静态的方法，不能反映人力资源拥有量未来的变化，因此多用于短期的人力资源拥有量预测。

2.管理人员接续计划法

这种预测技术主要是对某一职务可能的人员流入量和流出量进行估计，该职务可能的人员流入量主要包括可提升的人员和新招聘的人员，该职务可能的人员流出量包括提升、退休、辞职、解聘、降职的人员等。

该职务的内部人力资源供给量=该职务的现职人员数+可能的人员流入量-可能的流出量。

这种预测方法主要适用于对管理人员和工程技术人员的供给预测。 3.马尔可夫模型法

马尔可夫模型是用来预测具有时间间隔（如一年）的时间点上，各类人员分布状况的方法。该方法的基本思路是：找出企业过去在某两个职务或岗位之间的人事变动规律，以此推测未来企业中这些职务或岗位的人员状况。

现以某企业的高层领导、部门领导、业务主管、业务员的人事变动为例来说明该方法。 步骤：

（1）做人员变动矩阵，矩阵中的每一个元素表示员工流动概率。

（2）将计划期初每个职务上的人员数量与变动概率相乘并纵向相加，就可以得出企业内部的人力资源净供给量。

马尔可夫模型分析法是一种应用广泛的定量预测方法。

在许多情况下，内部人力资源供给往往满足不了企业的需要，这时就需要对企业外部人力资源供给进行预测。企业进行人力资源外部供给信息预测时，必须考虑影响企业外部人力资源供给的因素。

1.本地区的人口总量与人力资源供给率 这一比率决定了该地区可提供的人力资源总量。 2.本地区的人力资源的总体构成

该指标决定了在年龄、性别、教育、技能、经验等层次与类别上可提供的人力资源的数量与质量。 3.宏观经济形势和失业率预期 4.本地区劳动力市场的供求状况 5.行业劳动力市场供求状况

包括本行业劳动力的平均价格、与外地市场比较的相对价格、当地的物价指数等，都会对企业的人力资源外部供给产生影响。

6.职业市场状况

职业市场是指企业所需要的人员市场的状况，例如财务人员、技术人员、管理人员等相关的劳动力市场。职业市场中的劳动力的择业心理、工作价值观、同行业其他企业对人力资源的需求等因素，会直接影响到企业人力资源的外部供给。

第二节 员工招聘

一、员工招聘的含义、作用与原则 （一）员工招聘的含义 （二）员工招聘的作用 （三）员工招聘的原则 1.信息公开原则

2.公正平等原则 3.效率优先原则 4.双向选择原则 二、员工招聘的程序 （一）制订招聘计划

招聘计划包括招聘的方式与方法、招聘的规模、招聘的范围、招聘的时间、招聘的预算等具体内容。 （二）制订招聘决策

招聘决策是指企业的最高管理层对于招聘计划中重要事宜，如关键职位人员招聘的条件、方式、时间等问题的决策过程。在企业招聘员工的实际工作中，只有涉及招聘关键职位人员和需要特殊处理的工作，才需要涉及这一环节。

（三）选择招聘渠道

招聘渠道一般包括内部招聘和外部招聘。 （四）选择招聘方法 （五）发布招聘信息 （六）收集求职资料 （七）确定录用人员 三、企业招聘的渠道

企业的员工招聘主要有两种渠道，一种是企业内部招聘，另一种是企业外部招聘。企业应根据拟招聘职位的性质、劳动力供给状况和预算成本等进行渠道的选择。

（一）内部招聘 1.内部招聘的含义

内部招聘是指当企业出现职位空缺时，从企业内部正在任职的员工中选择人员填补职位空缺的方法。 2.内部招聘的形式

企业员工内部招聘的形式主要有内部晋升和职位转换。 （1）晋升

在一些企业中实行的管理人员接续计划就是一种典型的晋升形式。 （2）职位转换

职位转换是指当企业中有些比较重要的职位出现空缺时，从与该职位同级别但相对较次要职位的人员中挑选适宜人员填补空缺职位的方法。

3.内部招聘的优点和不足 （1）内部招聘的优点

①给员工提供了晋升的机会和空间，不仅有助于调动员工的工作积极性和进取精神，还有助于员工安心工作，防止和减少企业人才的流失。

②能降低误用或错用率。 ③节约费用。

④可以提高员工对企业的忠诚度，减少因人才流失导致的各种风险，有助于企业更好地开展各项工作。 ⑤有助于企业挑选和培养各层次的管理者和未来的人。 （2）内部招聘的不足

①容易导致“近亲繁殖”，使企业选人、用人的视野逐渐狭窄。 ②不利于工作创新。

③内部晋升或职位转换的必然结果是产生另一职位的空缺，对空缺出来的职位再次补缺时容易导致用人标准的降低或人才匮乏。

④容易导致企业内部部门之间或员工之间的矛盾 ⑤若协调不好，还会造成员工的不满和效率的降低 （二）外部招聘 1.外部招聘的含义

外部招聘是指企业出现职位空缺时，企业从外部选择适宜的人员补充空缺职位的方法。 2.外部招聘的形式

常见的主要有：媒体广告招聘、人才招聘会招聘、校园招聘、猎头公司招聘、互联网招聘、海外招聘和申请人自荐等等。

（1）媒体广告招聘

媒体广告招聘是企业最常见的招聘方式。使用媒体广告招聘要考虑两个方面的问题，一是选择何种广告媒体。二是如何设计广告内容。

（2）人才招聘会招聘

人才招聘会招聘是比较传统的，也是被广泛使用的招聘方式。招聘会一般可以分为两大类：一类是专场招聘会；另一类是大型综合性人才招聘会。

（3）校园招聘

校园招聘是指企业招聘人员直接走进校园，从在校的即将毕业的学生中选拔人才。

校园招聘的不足之处在于：由于有较大的选择范围，求职的学生在正式签约之前，甚至在签约之后都有可能毁约，因而降低了企业招聘工作的产出率。

（4）中介机构招聘

利用中介机构招聘节省招聘工作的时间。但中介机构在为企业筛选人员时，不可能做到和企业自身招聘完全一致，因而可能导致不能招聘到如意的人员。

（5）猎头公司招聘

猎头公司专门为企业物色高级管理人员或高级技术人员，它可以为企业的最高管理当局节省很多招聘和选拔高级主管等专门人才的时间，但其费用很昂贵。

（6）海外招聘

高级管理人员或从事尖端技术的专门人才 （7）申请人自荐 3.外部招聘的优点和不足 （1）外部招聘的优点

①能够为企业带来新鲜空气，注入新鲜血液，有利于企业拓展视野。 ②可能招聘到更优秀的人才。

③能够使企业快速招聘到所需要的人才。 （2）外部招聘的不足 ①外部招聘具有一定的风险性 ②给内部应聘员工的积极性造成打击

③新员工需要较长的“调整期”和熟悉工作、人员、企业的时间。 四、员工招聘中常用的测试方法 （一）心理测验

在员工招聘工作中，心理测验的内容主要有以下几个方面：成就测验、倾向测验、智力测验、人格测验和能力测验。

1.成就测验

成就测验适用于对专业管理人员、科技人员和熟练工人某一方面实际能力的测验。 2.倾向测验

倾向测验指一个人的潜在能力，即可能的发展前景或可能具有的能量。倾向测验的目的，是测量一个人如果经过适当训练，能否成功地掌握某项工作技能。

3.智力测验

智力测验是对一个人受智力水平影响而表现出的外在行为的测验。智力测验主要用来测验一个人的思维能力、学习能力和适应环境能力。

4.人格测验

人格测验主要是对人的体格与生理特质、气质、能力、动机、兴趣、价值观与社会态度等的测验。人格测验的主要方法有自陈量法和投射法。在自陈量法中，目前国内盛行的是明尼苏达多项人格测验。投射法在使用时一般应有心理学家在场进行指导。

5.能力测验

能力测验是指企业为了测验求职者某方面的能力，而有针对性地设计和实施的测验方案。 （二）知识考试

知识考试简称笔试，常见的有百科知识考试、专业知识考试和相关知识考试等类型。 （三）情景模拟考试

情景模拟考试是指根据求职者可能进入的职位，编制一套与该职位实际工作相似的测试项目，将求职者安排在模拟的、逼真的工作环境中，要求求职者处理可能出现的各种问题，用多种方法来测评其心理素质、潜在能力的一系列方法。情景模拟主要测试内容是公文处理、角色扮演和即席发言等。

（四）面试

面试又称面试测评或专家面试，是一种要求求职者用口头语言来回答主试的提问，以便了解应聘者心理素质和潜在能力的一种测评方法。面试是员工招聘中常用的一种方法，也是争议较多的一种方法。面试的基础是面对面进行口头信息沟通，其主要效果取决于面试的经验。

第三节 薪酬管理

一、薪酬的概念、构成与功能 （一）薪酬的概念与构成

薪酬是指员工从事企业所需要的劳动而得到的各种形式的经济收入、福利、服务和待遇。从最宽泛的角度观察，薪酬由经济性薪酬和非经济性薪酬构成

经济性薪酬可以分为两部分，即直接薪酬和间接薪酬。 直接薪酬分为基本薪酬、补偿薪酬和激励薪酬。

基本薪酬是企业依据员工的职位、级别、能力和工作结果支付给员工的比较稳定的报酬，是员工工作收入的主要部分。

补偿薪酬主要包括加班费、津贴、补贴等形式。

激励薪酬主要指奖金、员工持股、员工分红、经营者年薪制与股权激励等形式。相对于基本薪酬和补偿薪酬的稳定性特点而言，激励薪酬，特别是其中的奖金，具有可变和浮动的特点。一些专家和管理者将其称为可变薪酬。

间接薪酬是企业对员工给予的一般不直接以货币形式发放，但可以转化为货币或可以用货币计量的各种福利、待遇、服务和消费活动，也称福利薪酬或员工福利。

非经济性薪酬是指无法用货币等手段衡量的由于企业的工作特征、工作环境和企业文化带给员工的愉悦的心理效用。

（二）薪酬的功能

薪酬的功能可以从员工、企业和社会三方面进行考察： 1.薪酬对员工的功能 （1）保障功能 （2）激励功能 （3）调节功能 2.薪酬对企业的功能 （1）增值功能

（2）改善用人活动功效的功能

（3）协调企业内部关系和塑造企业文化的功能 （4）促进企业变革和发展的功能 3.薪酬对社会的功能

二、企业薪酬制度设计的原则和流程 （一）企业薪酬制度设计的原则 1.公平原则

公平原则是指企业向员工提供的薪酬应该与员工对企业的贡献保持平衡。公平的表现形式有三种： ①外部公平 ②内部公平 ③员工个人公平 2.竞争原则 3.激励原则 4.量力而行原则 5.合法原则

（二）影响企业薪酬制度的因素

影响企业薪酬制度制定的因素主要有两大类——外在因素和内在因素。 1. 外在因素

①劳动力和人才市场。 ②地区及行业的特点和惯例。 ③企业所在地区的生活水平。 ④国家的有关法律和法规。 2.内在因素

①企业的业务性质与内容。 ②企业的经营状况与财力。

③企业的管理哲学与企业文化。 ④企业员工自身的差别。 （三）企业薪酬制度设计的流程

1.明确现状和需求——通过访谈与问卷调查方式进行

2.确定员工薪酬策略——薪酬策略由企业文化和企业战略决定。 3.工作分析——通过工作分析编制出工作说明书。 4.职位评价

职位评价是对企业中各类职位的相对价值进行排序，为实现各类职位员工薪酬的内部公平奠定坚实的基础。 5.等级划分

经过职位评价得出职位价值序列后，就可以按照一定的规则来划分职位等级。职位等级的划分通常与企业采用的薪酬模式相对应。

6.建立健全配套制度

配套制度包括绩效考核制度、技术评价标准、能力评价标准等。 7.市场薪酬调查

薪酬调查的对象最好选择与自己有竞争关系的企业或同行业的类似企业，重点考虑员工的流失去向和招聘来源。

8.确定薪酬结构与水平 9.薪酬制定的实施与修正 三、企业薪酬制度设计的方法 （一）基本薪酬制度的设计方法

由于基本薪酬是企业依据员工的职位、职级、能力和工作结果所支付给员工的报酬，因此，基本薪酬制度主要有以职位为导向的基本薪酬制度设计和以技能为导向的基本薪酬制度设计两种方法。

1.以职位为导向的基本薪酬制度的设计

这种设计具体包括职位等级法、职位分类法、计点法和比较因素法四种。 （1）职位等级法

这种方法是将员工的职位划分为若干级别（即职级），按其所处的职级确定其基本薪酬的水平和数额。 优点：简单易行，成本较低。缺点是不能有效地激励员工，尤其是当许多职位不能简单地划分等级时其缺点更加明显。该方法仅适用于规模较小、职位类型较少而且员工对本企业各职位都较为了解的小型企业。

（2）职位分类法

这种方法是将企业中的所有职位划分为若干类，如把企业中的职位划分为管理类、技术类、操作类（或生产类）、财务类，营销类、行政类等职位类型，然后根据各类职位对企业的重要程度和贡献确定每一类职位中所有员工的薪酬水平。

这种方法的优点是简单易行，可做到同职同薪，且能较好地发挥薪酬对员工在企业内部流动的调节作用。其缺点是将各职位划分到某一类职位中时，有的科学依据不足，容易造成内部不公平。

它适用于专业化程度高、分工较细、技术单一、工作目标比较固定的产业和工种。 （3）计点法

计点法是将各种职位划分为若干种职位类型，找出各类职位中所包含的共同“付酬因素”，之后把各“付酬因素”划分为若干等级，对每一付酬因素”指派分数以及其在该因素各等级间的分配数值。最后，利用一张转换表将处于不同职级上的职位所得的“付酬因素”数值转换成具体的薪酬金额。

优点：较为客观地找出了各类职位中的“付酬因素”，并进行较为科学的分级，这就使得企业员工的基本薪酬与其职位、职级、承担工作的重要性和难度以及对企业的价值更加吻合，能够更好地体现出内部公平性的原则。但是其操作较为复杂，而且在进行“付酬因素”等级划分和指派分数时一般需要聘请人力资源管理专家帮助，因而成本较高。这种方法是国外企业普遍使用的一种薪酬制度设计方法。

（4）因素比较法

这种方法与计点法有相同之处，也是需要首先找出各类职位共同的“付酬因素”。但是计点法的不同之处是它舍弃了代表职位相对价值的抽象分数，而直接用相应的具体薪金值来表示各职务的价值。

这种方法的优点是既较为全面地考虑了各职位的价值，又具有较强的灵活性，是一种较为完善的基本薪酬设计方法。但是这种方法复杂且难度大，需要人力资源管理专家指导才能完成，成本较高，而且不易被员工完全理解，对其公平性也常有怀疑。因而其使用范围受到一定的影响。

2.以技能为导向的基本薪酬制度设计

这种设计的思路是根据员工掌握的知识和技能而不是其职位来确定员工的基本薪酬。具体可分为以知识为基础的基本薪酬制度设计和以技能为基础的基本薪酬制度设计。

（1）以知识为基础的基本薪酬制度设计方法 比较适用于企业职能管理人员基本薪酬的确定。 （2）以技能为基础的基本薪酬制度设计方法

比较适用于工作在生产和业务一线员工的基本薪酬的确定。 （二）激励薪酬制度的设计方法

激励薪酬的设计方法主要包括：奖金制度的设计、员工持股制度的设计、员工分红制度的设计。 （三）员工福利制度 1.福利制度的含义和作用

福利是企业通过福利设置建立各种补贴、为员工生活提供方便、减轻员工经济负担的一种非直接支付。福利的提供与员工的工作绩效及贡献无关。福利具有维持劳动力再生产、激励员工和促使员工忠实于企业的作用。

2.福利的构成 （1）安全福利

主要是对职工的劳动安全的保护措施和相关制度、技术标准。

（2）保险福利

主要包括：职工因工负伤、伤残、死亡保险，职工公费医疗保险；职工退职退休保险，职工失业保险等。 （3）各种津贴 （4）带薪休假 （5）其他福利

（四）非经济性薪酬员工的非经济性薪酬主要包括三个方面，一是工作本身，二是工作环境，三是企业文化。

第四节 员工流动管理

一、员工流动的含义和类型

（一）员工流动的含义员工流动有广义和狭义之分，广义的员工流动是指员工与企业相互选择而实现职业、就职企业或就职地区的变换。狭义的员工流动是指以岗位为基准而由于员工岗位的变化所形成的员工从一种工作状态到另一种工作状态的变化现象。

（二）员工流动的类型

1.按照员工流动的主动性与否通常分为自愿性流动和非自愿性流动。

2.按照员工流动的边界是否跨越企业可分为员工流入、员工内部流动和员工流出三种形式。 3.按照员工流动的走向可以分为地区流动、层级流动和专业流动。

4.按照员工流动个人主观原因分为人事不适流动、人际不适流动和生活不适流动。

按照流动的范围划分，可分为国际流动和国内流动；按流动的方向可以分为单向流动、双向流动和多向流动；按流动的规模可以分为个体流动、批量流动、集团流动等等。

二、员工流动的基本理论 （一）勒温的场论

美国著名心理学家勒温认为，个人能力与个人条件及其所处的环境直接影响个人的工作绩效。

一般而言，个人对环境往往为力，改变的方法是离开这个环境，转到一个较好的环境工作，这就是人才流动。

（二）卡兹的组织寿命学说 美国学者卡兹对科研组织的寿命进行了研究，发现组织寿命的长短与组织内信息沟通情况及获得成果的情况有关。他通过大量调查统计出一条组织寿命曲线，即卡兹曲线。

卡兹曲线表明组织的最佳年龄区为1.5年至5年。卡兹的组织寿命学说从组织活力角度证明了人才流动的必要性，同时也指出人员流动也不宜过快。流动间隔应大于2年，这是适应组织环境和完成一个项目所需的时间下限。一般而言，人的一生流动7～8次是可以的，流动次数过多反而会降低效益。

（三）库克曲线 美国学者库克提出了另外一条曲线，从如何更好地发挥人的创造力的角度论证了人才流动的必要性，库克是根据对研究生参加工作后创造力发挥情况所作的统计绘出曲线的，该曲线表明研究生毕业后创造力发挥程度与其在一个单位工作时间之间的关系——创造力发挥程度先上升后下降，创造力较强的时期大约

有4年（AD）。人的一生就是在不断开辟新工作领域的实践中，激发和保持自己的创造力。即走完一个S形曲线，再走下一个S形曲线。

（四）中松义郎的目标一致理论 从理论上来看，日本学者中松义郎的目标一致理论较好地解释了人才流动的成因和必然性。

当个人目标与组织目标完全一致时，个人的潜能得到充分发挥。当二者不一致时，个人的潜能受到抑制。解决这一问题有两个途径：

（1）个人目标主动向组织目标靠拢，引导自己的志向和兴趣向组织和群体方向转移，并努力趋于一致。但个人目标与组织目标之间的差距难于在短期内消除，使得这条路变得不可靠。

（2）进行人才流动，流到与个人目标比较一致的新单位去。

（五）马奇和西蒙模型 马奇和西蒙模型可以被称为“参与者决定”模型。他们的模型实际上是由两个模型共同构成的。一个模型分析的是感觉到的从企业中流出的合理性，一个模型分析的是感觉到的从企业中流出的容易性。

员工感觉到的从企业中流出的合理性的两个最重要的决定因素：员工对工作的满意程度及其对企业间流动的可能性的估计。

员工感觉到的流出的容易程度的决定因素中，最重要的是：员工所能够看到的企业的数量、他们胜任的职位的可获得性以及他们愿意接受这些职位的程度。

图6-7 决定员工感觉到的流出合理性的因素

图6-8 决定员工感觉到的流出的容易程度的因素

（六）普莱斯模型

普莱斯建立了有关员工流出的决定因素和干扰变量的模型。

该模型指出，工作满意度和调换工作的机会是员工流失和其决定因素之间的中介变量。

普莱斯理论模型的前提条件是：只有当员工调换工作的机会相当高时，员工对工作的不满意才会导致流失。也就是说，工作满意度与工作机会的多少是相互影响和作用的。

（七）莫布雷中介链模型 莫布雷在马奇和西蒙模型的研究基础上进一步提出。莫布雷认为，应该研究发生在员工工作满意度与实际流出之间的行为和认知过程，并用这种研究来代替对工作满意度与流出关系的简单复制。

（八）扩展的莫布雷模型 扩展的莫布雷模型结合了前面几种模型的内容，试图尽可能全面地捕捉影响员工流出的各类复杂因素。

三、员工内部流动管理

（一）内部调动及其管理内部调动是指员工在企业中横向流动，在不改变薪酬和职位等级的情况下变换工作。内部调动可以由企业提出，也可以由员工提出。由企业提出的调动主要有三方面的原因：一是内部调动可以满足企业调整组织结构的需要，二是为了使企业中更多的员工获得奖励，三是内部调动可以使企业员工的晋升渠道保持畅通。

（二）职务轮换及其管理职务轮换又称轮岗，指根据工作要求安排新员工或具有潜力的管理人员在不同的工作部门工作一段时间，时间通常为一到两年，以丰富新员工或管理人员的工作经验。

优点：能丰富培训对象的工作经历，也能较好地识别培训对象的长处和短处，还能增强培训对象对各部门管理工作的了解并增进各部门之间的合作。

不足：由于受训员工在每一工作岗位上停留的时间较短，因而容易缺乏强烈的岗位意识和高度的责任感；由于受训者的水平不高，容易影响整个部门或小组工作效率或工作效果；由于受训者的表现还会影响其身边的其他员工，容易在多个部门造成更坏的影响。

（三）晋升及其管理 晋升是指员工由于工作业绩出色和企业工作的需要，沿着企业等级，由较低职位等级上升到较高的职位等级。

一般来说，合理的晋升管理可以对员工起到良好的激励作用，有利于员工队伍的稳定，避免人才外流。另外，合理晋升制度的制定和执行，可以激励员工为达到明确可靠的晋升目标而不断进取，致力于提高自身能力和素质，改进工作绩效，从而促进企业效益的提高。可见晋升管理工作进行得好坏直接关系到队伍的积极性和士气。

有效的晋升管理应遵循以下三项原则：一是晋升过程正规、平等和透明，二是晋升选拔注重能力，三是对能力的评价要注重对员工技能、绩效、经验、适应性以及素质等因素的综合考察。

（四）降职及其管理 降职是一个员工在企业中由原有职位向更低职位的移动。这一方法是与晋升相对的。 四、员工流出管理

（一）员工非自愿流出及其管理 非自愿流出就是由于各种原因，由企业一方先提出让员工离开，而并非员工自己主动提出流出企业。非自愿流出包括解聘、人员精简和提前退休。

1.解聘及其管理 2.人员精简及其管理 3.提前退休及其管理

（二）员工自愿流出及其管理 对于企业来说，企业员工的自愿流出是一种损失，因此它又被称为企业员工的流失。员工流失分为两种情况：一种流失是员工与企业彻底脱离工资关系或者员工与企业脱离任何法律承认的契约关系的过程，如辞职、自动离职；另一种流失是指员工虽然未与企业解除契约关系，但客观上已经构成离开企业的事实的行为过程，如主动型在职失业。

1.员工流失的特点 （1）群体性 （2）时段性 （3）趋利性

2.员工流失给企业造成的损失 第一，员工流失使企业成本增加；

第二，员工流失使人心不稳，挫伤其他员工的工作积极性；

第三，掌握关键技术或销售渠道的核心员工的流失将给企业带来无法估量和难以挽回的损失。 3.影响员工流失的因素

影响员工流失的因素一般可以分为外部宏观因素、企业因素和个人因素三种。 （1）外部宏观因素

主要有世界各国和地区之间的经济社会发展水平、收入等。 （2）企业因素

主要包括：工资水平、职位的工作内容、企业管理模式和企业对员工流失的态度。 （3）个人因素

与工作相关的个人因素主要包括：职位满足程度、职业生涯抱负和预期、对企业的忠诚度、对寻找其他职位的预期和压力等。

4.对员工流失的管理和控制

对员工流失进行有效的管理和控制，就是要树立新的留人观念，即“待遇留人、感情留人、环境留人、事业留人”，具体的做法包括：

（1）谋求发展，事业留人 （2）健全，管理留人 （3）绩效管理，目标留人 （4）合理薪酬，激励留人 （5）公平公正，环境留人 （6）感情沟通，文化留人

（三）员工自然流出及其管理员工自然流出的形式主要有：退休、伤残、死亡等。